Добрый день, уважаемые форумчане.

Как правильно начислить и отразить выплату физическому лицу (не сотруднику организации) услуги, чтобы закрылось субконто "Контрагент" по счету 76.09 (Расчеты с прочими дебиторами и кредиторами)?

Как делаем сейчас:
1. Делаю документ "Прочие доходы". Там выбираю физлицо. Это сделано, чтобы доход попал в справку 2НДФЛ. Хоть физлицо не работает у нас, но, доход получает. Заполняю сумму и НДФЛ. Проводок нет.
2. Далее делаем расходный кассовый ордер (Прочий расход ДС). Документ делает проводку Дт 76.09 Кт 50.
3. При заполнении отражения зарплаты в финансовом учете в таблице начислений делается запись, "Доходы контрагентов" и и сумма. Но, выбрать можно только физлицо, а не контрагента. Поэтому проводка делается Дт 68.01 Кт 76.09 без контрагента, по субконто "Контрагенты" счет 76.09 не закрывается.

Как правильно отражать такие услуги физлицам?

1С:ERP Управление предприятием 2 (2.4.6.207).

Как-то нелогично в отражении зарплаты в фин. учете - если ставим в таблице начислений доходы контрагентов, то программа проводки по счету 76.09 делает, а контрагента выбрать не дает, только физлицо...

(0) У нас тот же случай, только связка БП 3.0-ЗУП 3.1
Расходы по физику отражаем ДТ 20.01 Кт 76.10

(0) это известный косячок,
проводите на опер.контуре

или ручной корректировкой проводок выберите субконто,
но это не очч хороший ход

(3) а что значит на оперативном контуре?

(4) как вариант попробовать сделать так, главное не забывать это делать каждый раз, когда перепроводим документ )))

Есть такой документ Списание задолженности, который переносит задолженность с 76.09 с пустым контрагентом на тот который надо. все дело в настройках договора с контрагентом (чтобы правильно формировались проводки).

(5) на опер.контуре = вне зуп

ндфл можно отразить в зупе отдельной операцией,
а также начислить в опер.контуре

Написал в 1С, ответили, что обращение будет рассмотрено в ближайшее время.

Тоже столкнулись с этим
Пока делаем так
- акт услуг о контра
- корректировка задолженности на величину НДФЛ
- оплата расходником (как оплата поставщику)
- перечисление НДФЛ
- ручная операция НДФЛ

(11) сложноватая схема...
а в справку 2-НДФЛ в какой момент попадает этот доход и НДФЛ?

(12) и что это в ЕРП у вас происходит, что выбираете для начисления дохода с ндфл физику этот 76.9 - другие субсчета используйте. Этот 76.9 он не подходит для расчетов с физиками, например, за ГПХ

(13) Тоже так считаю, сразу об этом ТС оповестил, да он не пожелал увидеть
Видимо в компании не ищут легких путей к правильному решению

Повторюсь ещё раз.
Документ отражение ЗП в регл. учете делает все движения по 68.01 и 76.09.
Вам осталось только с помощью документа" Списание задолженности" Либо "Операцией рег. учета" сделать проводку типа:

Дт 76,09 пусто Кт 76,09 фио человека.  сумма к уплате

Чтобы закрыть по бух взаиморасчеты.

И заодно посмотреть в регистры взаиморасчетов, что там висит - пристрелить Корректировкой регистров.

Это справедливо если вы начислили в контуре Зарплата в erp доход физлица документом "Начисление прочих доходов"

(13) (14) в ДГПХ там 70.

(16) у вас специфически выбор счета. Если пишите, что в саппорте 1С с этим выбором счета согласны, то в контексте заданного вопроса это означает, что это просто не совпадает с актуальной типовой БП 3, в которой для физиков либо 76.5, либо 76.10

А отражать договоры ГПХ на 70 - ну... можно, конечно, но это же моветон

И я пишу, например, для ГПХ , а могут быть и не только ГПХ на 76.10 в типовой БП 3

(18) в ERP нет 76.10. Договорники в erp являются сотрудниками работающими по договору ГПХ - отсюда 70.

Уточню еще раз.
Это не договор ГПХ.
Это просто компенсация физлицу за услуги (например, аренда авто).
НДФЛ облагается, а страховыми взносами нет (код дохода 2400), в отличие от договора ГПХ.
Поэтому и делаем так:
1. Создаем док прочие доходы. Где указываем доход и НДФЛ. Это нужно для того, чтобы попало в справку 2НДФЛ.
2. При создании отражения зп в фин. учете эти данные попадают. Причем этот доход выплачивается как сотрудникам, так и сторонним физлицам. По сотрудникам в документе ставим "Прочие расчеты с персоналом" и программа делает проводки по сч. 73.03, если ставим прочий доход контрагента, то счет 76.09. Ну и НДФЛ на счет 68.01 ставится.
3. Далее делаем РКО и закрываем сумму без НДФЛ по 73.03 или 76.09.
4. НДФЛ по 68.01 закрываем платежкой на перечисление налога.
ВСЕ.
Проблема в том, что если в отражении зп в фин. учете есть выбор типа расчетов (с персоналом или контрагентом), но, нет выбора контрагента. Поэтому и не закрывается по субконто "Контрагенты" счет 76.09.
Тогда уж проще ручной корректировкой проводки исправить, благо с этим документом 1 человек работает и его можно обучить этому.
Всяко проще, чем потом всякими ручными операциями и корректировкой задолженности, регистров это все выводить.

(20)[нет выбора контрагента]
пилиться за 15 минут путем расширения ТЧ и подписки на модуль Рг бухгалтерии
топик существует неделю

(17) да никто там не согласен, это стандартная отписка.

(21) Можно ссылочку? Для повышения образования.

(16) (19) Договорники (если они одновременно не приняты в штат на ТД) не являются сотрудниками фирмы согласно законодательству. Их взаимоотношения с фирмой регулируются не ТК, а ГК.
Поэтому утверждение "Договорники в erp являются сотрудниками работающими по договору ГПХ - отсюда 70" выглядит очень странно.

Если речь о чистом договорнике - счет 70 к нему неприменим.

" в ERP нет 76.10."
Коли правда оно, ну хотя бы на треть - остается одно ... Удивиться очень сильно

(24) Тут уж ничего не скажу так сделано в ERP. И если не ошибаюсь если человек одновременно работает по ТД и ГПХ в одной организации есть риски что ГПХ переквалифицируют в ТД, но это уже не по теме. на счет 76.10 1С сказали что "Планируется также добавление счета 76.10 в план счетов, после этой доработки проводка будет формироваться по Кт 76.10.
".

(25) логично сказали.
в БП этот субсчет уже давно-давно существует. А вот в ЕРП только один субсчет на 76 с Работником организации задан по типовому.

По сути вопроса, я так понимаю по разбору этого случая, что массовая практика утаскивать расчеты по договорам с кодом НДФЛ 2400 на субсчет 73.03 как раз и оправдывается вот этим всем состоянием плана счетов в ЕРП и в КА2

(23) ссылочку на что ?

(27) пилиться за 15 минут путем расширения ТЧ и подписки на модуль Рг бухгалтерии
топик существует неделю.
Показалось что есть обсуждение решения данного вопроса.

От 1С пока тишина )))
Ждем-с...

(21) проще проводки вручную поправить, благо такой человек 1.

(0) Точно такая же проблема, только на КА 2.4.6.207
Не было еще ответа от 1С?

(31) ответили в (26) - ждите будущие версии

(32) спасибо. а если не ждать, то как решить проблему? Только корректировкой проводок?

(33) рискну предположить, что большой разницы между конкретными субсчетами внутри 76 счета на практике нет. Можно на любой из существующих или добавленных самостоятельно субсчетов отразить проводки.

Если делать без ручных корректировок, то, как было сказано выше, есть массовая практика использования для подобного рода расчетов субсчет 73.03, в котором имеется готовые субконто. Это если в принципе подходят "прочие расчеты с персоналом".
В противном случае без ручных корректировок сейчас не получается, либо дописывают что-то свое в пределах разумного :-)

Спасибо, уточню у бухгалтера как лучше сделать - корректировать проводки или отразить через 73.03

(35) у нас разделение такое: если выплата сотруднику организации, то используется счет 73.03. Если не сотруднику - 76.09.

(36) Прям очень настаивают?
Тогда придется дописывать, типовой такой проводки нет.
Вроде и 76.10 не будет скоро.

(37) изначально так было в УПП.
Все прекрасно закрывалось.
Благо такое физлицо всего одно и можно проводки скорректировать вручную.

(38) Ну узнать точно чье это желание?
Если они привыкли Дебеторку по 76.09 включая эти услуги видеть, то добавишь им в отчет еще и выборку по другому 76 типовому.

Пилить это все из идеи что это все должно садиться именно на Контрагента, и соответственно в регистры взаиморасчетов, трудоемко, имхо.

(0) Мы делаем так : документом "Приобретение услуг и прочих активов" оформляем поступление услуг: д26 - к76.09 Ндфл отражается сводно документом отражение зарплаты в фин.учете вместе с обычными сотрудниками, а закрывается по контрагенту документом "Списание задолженности" д76.09 - к68.01
никаких ручных проводок

(39) да нет там дебиторки никакой...
31 числа сделали прочий доход, потом отражение зарплаты в фин. учете, далее 10 числа РКО выплатили эту сумму и все.
Когда пошла эта тема несколько лет назад, с ГБ так и решили, что сотрудники будут отражаться на 73.03, а не сотрудники на 76.09. И никаких сложностей не было.

(40) а в справку 2НДФЛ как попадает?
ведь даже если КА не сотрудник, то по нему все равно данные в ИФНС подавать.
Документ "Прочие доходы" как раз решает эту проблему, т.к. сумму и НДФЛ садит в регистры по НДФЛ и далее все красиво попадает в справку 2НДФЛ с кодом дохода 2400.

Пришел ответ от службы поддержки 1С:
"...для всех типов договоров субконто на счете 76.09 сейчас можно указать только при помощи ручной корректировки проводок. Требование на доработку записано ранее. Также есть требование на доработку по поводу возможности отражения расчетов на счете 76.10. Срок реализации пока не определен".

Ага "идите нахер не мешайте разгребать ошибки"