есть остаток (задолженность) по НДФЛу на 68 счету еще перенесенный с другой проги с 2009 года, проплачиваем НДФЛ по чуть чуть в этом году только. В оборотке сумма уменьшается, аналитика одна. А вот в КНИГЕ ДОХОДОВ РАСХОДОВ, сумма для налоговой базы не принимается. В расходы попало. Почему

вообщем задолженность висит еще с 2009 года
компания бедная и платить тока начинает потихоньку частями
там висит порядка 200 - 300 тысяч долг
20 тысяч отдали в бюджет - впринципе это расход но налоговая база не уменьшается

прибыль меньше получается на самом деле, а по 1с ке не так (

http://s1.ipicture.ru/uploads/20111221/cSjvYmzS.png
http://s1.ipicture.ru/uploads/20111221/6QwUU7YT.png

Еще списание с расчетного счета засвети

http://s1.ipicture.ru/uploads/20111221/rzl1H27H.png

(3) Выписка же есть

(3) каким документом? подскажите, я не сталкивался с УСНкой

ну хоть предположения или так и должно быть?

Оплачено ведь в текущем периоде. Сумма включена уже в 50000

Уплата нелогов расходом не является и ... ну ты понял да?

В (9) я бы поправил малость: уплата ЧУЖИХ налогов...

А дальше все верно.

(8) оплачено в текущем вот в текущем нужно и признать расход. Ну и что что включена в оборотке она есть, в книгу ДиР не зачитывается

(9) (10) ребят не понял, по подробней плиз

(10) Не знаю что такое чужие налоги

(9) то есть НДФЛ пенсионка не зачитывается в расходы при УСН?

(11,13) Читайте НК, ст.346 и 346.17

И помните: упрощенка не так проста, как хотелось бы.

(15) не спорю, чего поменять ( помоги красавица

Кстати я в (9) соврал... тут говорят должна быть выалата зарплаты а не выписка банка (по уплате налога) и только тогда будет являтся раходом принимаемым

(17) как выплата зарплаты если это налог?

(18) У меня есть мысли почему так, но мне тебе их сложно оюъяснить... Вообще посмотри документ по ЗП и там есть что НДФЛ принимается... Все что тебе насоветывали ранее не поможет тебе, а вот это должно, хочешь слушай хочешь нет

у нас зарплата в другой программе, начисления переносятся проводками (операция), зарплата выдается расходниками по каждому

(19) НДФЛ перечисляется потому и выписка. Зарплата не ведется УСН ке

Отражение ЗП в учете есть?
Короче смысл такой ты начислил ЗП и ндфл - это расход
Выплатил это расход принимаемый, кассовый метод выполнился
Вообщем дальше думай сам...

есть проводки за настоящее время. на начало 2010 долг занесли суммой (остаток) может в этом причина?

проводки по НДФЛУ тоже есть

BlackSeaCat - чужие почему

BlackSeaCat - чужие почему.
прочитал статьи. понял что расходы это сотрудников. ну как в программе првоодить не понял

Удержание у налогоплательщика начисленной суммы налога на доходы физических лиц производится налоговым агентом за счет любых денежных средств, выплачиваемых налоговым агентом налогоплательщику, при фактической выплате указанных денежных средств налогоплательщику. Уплата суммы налога на доходы физических лиц за счет средств налоговых агентов не допускается.

В связи с этим суммы налога на доходы физических лиц, удерживаемые из доходов работников организацией, применяющей упрощенную систему налогообложения, не могут включаться в состав расходов, предусмотренных пп. 22 п. 1 ст. 346.16 НК РФ.

Однако, согласно пп. 6 п. 1 и п. 2 ст. 346.16 НК РФ, налогоплательщики, применяющие упрощенную систему налогообложения, при определении налоговой базы могут уменьшать полученные доходы на расходы на оплату труда в порядке, предусмотренном ст. 255 НК РФ.

В соответствии со ст. 255 НК РФ к расходам на оплату труда относятся любые начисления работникам, предусмотренные трудовыми договорами (контрактами) и (или) коллективными договорами. При этом суммы налога на доходы физических лиц учитываются в составе начисленных сумм оплаты труда.

Например, зарплата работника 10 000 руб. НДФЛ (при отсутствии вычетов) - 1300 руб. (10 000 х 13%). В расходы включается вся сумма начисленной оплаты труда - 10 000 руб., после чего ее часть в виде НДФЛ (1300 руб.) перечисляется в бюджет, а оставшаяся часть 8700 руб. (10 000 - 1300) выплачивается работнику.

Таким образом, суммы исчисленного, удержанного и перечисленного в бюджет НДФЛ являются для организаций-работодателей составной частью начисленного физическим лицам дохода в виде заработной платы. Следовательно, суммы НДФЛ "автоматически" учитываются в составе расходов на оплату труда. Поэтому говорить об учете НДФЛ в расходах отдельно не имеет смысла.

впринципе в Книгне должно засчитываться это или нет?

http://forum.glavbukh.ru/showthread.php?t=14945
Получается НДФЛ будет зачислен когда конкретные сотрудники получат ЗП. Но так как остатки висят бизликие, то и 1ска не знает на кого их засчитыватЬ? Получается пока этот остаток не закроется, НДФЛ зачитываться не будет? или как?

(28)Если организация в 2009 году была на общей системе - не должно.

Почему - коротко тебе объяснили вот тут: КиДР УСН НДФЛ с 2009 г.

А подробно - лениво, не в коня корм.

В дополнение к (30):
Вот и всплыло значение термина ЧУЖИЕ налоги из (10)

(3) лениво - но объясните плиз