Как посмотреть в КА, откуда берутся временные разницы по 90.02/41 и
90.07/44.01.1?

анали счета не канает?

Анализ счёта, конечно, проводки показывает. А откуда они берутся, почему именно такие суммы - конечно же, нет.

(2) на 41 счете разницы возникают при оприходовании и РСВ тут не при чем

Очевидно, из разностей в оценке активов и обязательств в НУ и БУ :) Размотайте клубок к моменту возникновения этих разниц

У меня такие проводки делает РСВ (расчёт себестоимости выпуска).
К примеру:
"Расчет себестоимости 00000000002 от 30.11.2011 23:59:59
Д90.07 К44.01.1
Распределение издержек обращения
Товар
Заработная плата
<...>"

Как размотать такой клубок?

Или вот:
"Расчет себестоимости 00000000002 от 30.11.2011 23:59:59
Д90.02 К41.01
Реализация
Товар
Шоколадное/флоу-пак
<...>"

у вас там не транспортные, распределяемые пропорционально, случаем разницу порождают?

чего-то у вас там в дебет 41/44-го набилось... посмотрите...

У нас статьи затрат с видом расходов (НУ) - транспортные - нет. У нас всё нам доставляют.

(9) ммм... ну может попали какие-нибудь нормируемые в НУ статьи затрат.

(10)
В справочнике "Статьи затрат" виды расходов (НУ):
- Прочие расходы;
- Не учитываемые в целях налогообложения;
- Материальные расходы;
- Оплата труда.

Разве там что нормируется? Или я не тот реквизит смотрю?

Не учитываемые в целях налогообложения;

они то, как я понимаю, и формируют вам ВР

(12) они бы ПР сформировали

(13) точно

может таким образом распределили 44-й? по аналогии с распределением косвенных расходов, когда, например, нет выпуска, закрытие 26 дает +НУ -ВР = 0, с образованием отлож. актива, типа убытки.

Может, и распределили. Но так хочется к налоговой декларации какое-то конкретное обоснование приложить, а я даже не знаю, с чего начать.

(16) начни с НК РФ

Временные разницы НУ 90.07/44.01.1 размотал:
Это оценочные обязательства - резервы отпускных. Их начисление можно глянуть по БУ 44.01.1/96, закрываются концом года.

(18) БУ 44.01.1/96 - такая проводка, конечно, в моём случае. Видимо, может быть, и другой затратный счёт.

Поскольку вопрос наполовину закрыт, под оставшийся вопрос открою новую тему.

Оставшиеся ПР были из-за того, что поступил и была передана в эксплуатацию хозпринадлежность со статьёй затрат с видом расходов (НУ) "Не учитываемые в целях налогообложения". 1С КА почему-то из за этого делала временную разницу, которую распределяла на все имеющиеся товары.