Коллеги, как правильно отразить безвозмездную передачу товара в Б2.0?
Ситуация:
клиенту продали N позиций товара, и еще немного отдали как подменный фонд. Подменный фонд передаётся безвозмездно, но при этом необходимо отразить по нему исходящий НДС по рыночной стоимости товара, а себестоимость отправить за счет прибыли.
Не подскажете, какую галку где нужно поставить?

нашёл вот такое http://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=64387
в принципе, это то, что нам надо. но как это отразить в бухе?

Сделай обычную реализацию (документ РТУ) в которой укажи счета 91.01 и 91.02. Укажи рыночную цену - получишь сч-ф с нужной тебе суммой, НДС и выручку.
А потом ручками отсторнируй все ненужные проводки Д62 К91.01 и сделай проводки по НДС как советуют по ссылке.
Обычно когда функционала БП не хватает - делаешь типовой документ, а потом "догоняешь" ручными проводками до нужного результата, либо правишь проводки документа.

у вас бухов нет? или автор по совместительству бух?

Проводки Ручной операцией (скорей всего понадобится в регистрах движения тоже сделать).
НДС можно начислить документом Отражение начисления НДС.

(3) вопрос не в том, как это отразить в учете, а в том, как это отразить в 1Ске

(2) не-не-не, там авансы, сторнировать это всё в обратную — потом косяков не оберешься

(посмотреть) какие документы делают в БП 2.0. необохдимые проводки можно через Операции - Кореспонденция счетов

забиваешь проводку он выдает список дкоументов и содержание проводки.

(4) накладные и с\ф тоже ручной операцией делать?

(2) там 62 заменить нельзя ?

(6) Какие авансы ? Если выручка безвозмездная, значит по счетам расчетов никаких движений быть не должно. Если в документе зачтется аванс, просто удали эту проводку и никаких проблем не будет.

(9) Можно, но какой смысл ? Количество телодвижений по корректировке будет тем же самым.

(8) Тогда пробуй (2) и с галкой ручная корректировка добовляй/меня/удаляй нужные проводки и движения

(7) вбил 91.02-41.01, получил "Списание (ликвидация) товаров в результате стихийных бедствий, пожаров и других чрезвычайных обстоятельств". думаю, что это не совсем то, что нам нужно

(0) ХХС автоматизаруешь?

(14) РПЦ торгует оборудованием?

Для отражения НДС есть специальный документ

(15) Это у них "взаимное одаривание..." признано законным

статья на ИТС http://its.1c.ru/db/metod81?db=metod81#content:4611:1

Можно отразить следующим образом:
1) РТУ с видом операции "Отгрузка без перехода права собственности", где в табличной части документа в столбце "Переданные, счета учета" -указать счет 91.02.
Получим проводку Д 91.02 К 41
2) Отражение начисления НДС -галочка "Формировать проводки", документ расчетов- указать созданный РТУ -кнопка Заполнить-заполнить по расчетному документу. Далее здесь же в табличной части документа в столбце "Счет учета НДС" указать счет 91.02. Получим проводку Д 91.02 К 68.02 и движение по регистру "НДС Продажи", благодаря которому сч-ф попадет в Книгу Продаж, далее ВНИЗУ (не перепутайте с закладкой Счет-фактура) щелкаем на строку Счет-фактура, создаем на основании Отражения - вот Вам печатная форма и движение по регистру "Журнал учета счетов-фактур", благодаря чему попадет в соответствующий журнал

+(19)
http://ifotki.info/11/5abeaf81f6de7a0903507d2f4a8fb3295eb4cc133125880.jpg.html

+(20) http://ifotki.info/11/a9c2ef5babb839b46e123a68c136d9675eb4cc133125962.jpg.html

пока сделал так:
1) в РТУ в строке поставил цену 0, счета указал 91е, получил проводку 41-91
2) оформил как в (19), получил НДС.

но косяк со с\ф — в с\ф на реализацию строка с 0й суммой. Бухам не нравится

видимо, накладную придётся разбивать. в одной не получится

(22) использовал Отражение начисления НДС ?

1.Тупо списываем Требованием на 91й
2.Отражение начисления НДС с формированием проводок.

(22) не поняла, почему цена 0? Себестоимость списывать не будете?

(26) какое отношение имеет цена к себестоимости?

(27) если цена 0, так сумма тоже наверное 0 получается? и получаем проводку Д 91.02 К 41 на сумму 0, разве нет?

(28) с чего бы? себестоимость к цене вообще никакого отношения не имеет.

(22) А в чем проблема сформировать фактуру на основании отражения?

(30) с фактурой на основании РТУ что делать?

(31) Не делать фактуру на основании РТУ, и вообще не делать РТУ

Ты статью на ИТС читал?

(31)сч-ф должна быть на основании Отражения, а не РТУ

бухи хотят одну ТОРГ-12 на всё. и одну с\ф

это как? Торг 12 с нулевой ценой и фактуру с ненулевой?

Я кстати не уверен что фактура для клиента должна быть с не нулевой ценой. Да должны начислять, но имеет ли право клиент к возмещению эту сумму брать?

(35) если создавать по описанному мной алгоритму, то сч-ф, созданная на основе РТУ не даст проводок Д 91.02 К 68.02 и документ не даст, а если перепровести РТУ, то он вообще удалит эту счет-фактуру.
Не понимаю в чем сложность,
1) Создать РТУ
2) На ОСНОВАНИИ РТУ создать Отражение начисления НДС
3) На основании Отражения - сч-ф.
Все заполняется автоматически

(36) http://forums.kuban.ru/f1040/Как_оформить_безвозмездную_отгрузку_товара_клиенту-2907909.html

(36) имеет. мы же НДС с них заплатим

есть еще http://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=43017, но там так и не сказано надо или нет указывать цены

(37) поняла, не внимательно прочитала ситуацию, наверное придется разбивать

(35)а если бухи хотят одну ТОРГ-12 на всё. и одну с\ф, то придется пользоваться вариантом, предложенным в (2)

(38) Там нет ответа

убедил бухов, что разбивать ТОРГ-12 — это правильно. пока успокоились до закрытия месяца, там посмотрим, что с налогами будет

(44) торг-12 с нулём и без нуля ?

(45) с нулем конечно

интересная история получается: ТОРГ-12 с нулём, а с\ф — с ценой.

23 мая 2011

Можно ли применить вычет НДС при безвозмездном получении товаров?

При безвозмездном получении товаров плательщики НДС сталкиваются с вопросом, вправе ли они применить вычет.

Минфин России в Письме от 25 апреля 2011 года № 03-07-14/39 разъяснил, что в такой ситуации «входной» налог к вычету принять нельзя. Дело в том, что счета-фактуры, полученные при безвозмездной передаче товаров, не регистрируются в книге покупок. Это следует из п. 11 Правил ведения журналов учета полученных и выставленных счетов-фактур, книг покупок и книг продаж при расчетах по НДС, утвержденных Постановлением Правительства РФ от 2 декабря 2000 года № 914 (далее – Правила). Финансовое ведомство и ранее придерживалось аналогичной точки зрения (см. Письмо Минфина России от 21.03.2006 № 03-04-11/60). При этом министерство указывало, что при безвозмездной передаче товаров НДС к уплате не предъявляется. А в соответствии с п. 2 ст. 171 НК РФ вычетам подлежат именно предъявленные налогоплательщику суммы налога.

Однако к решению данного вопроса возможен и альтернативный подход, который заключается в следующем. Для того чтобы воспользоваться вычетом, необходимо получить счет-фактуру и принять товары на учет (п. 1 ст. 172 НК РФ). При этом данные товары должны приобретаться для перепродажи или для осуществления операций, облагаемых НДС (п. 2 ст. 171 НК РФ). Если налогоплательщик выполнил указанные условия, он может применить вычет – в том числе и по товарам, полученным безвозмездно. Правилами, на которые ссылается Минфин России, налогоплательщик вправе не руководствоваться, поскольку условия для применения вычета установлены Налоговым кодексом РФ, а не Правилами. В то же время налоговый орган будет прав, указывая, что при безвозмездной передаче товаров НДС действительно к оплате не предъявляется – здесь следует согласиться с Минфином России. Поэтому правомерность применения вычета придется доказывать в суде. При этом вероятность того, что суд отклонит указанный довод инспекции, невелика. Но все же у налогоплательщика остаются шансы на положительный исход дела, ведь никаких потерь для бюджета в рассматриваемой ситуации не возникает, поскольку передающая сторона обязана перечислить НДС за свой счет. К сожалению, судебная практика по данному вопросу еще не сложилась.

Таким образом, налогоплательщик, безвозмездно получивший товары, может применить вычет НДС, если у него есть счет-фактура и он принял данное имущество на учет. Однако споров с налоговыми органами ему не избежать.
Источник: Письмо Минфина России от 25.04.2011 № 03-07-14/39

Вот здесь, полностью Ваш вопрос http://www.mosnalogi.ru/index.php?id_refer=4267

+(49) т.е. в Торг-12 нулевая цена, и две счет-фактуры на стоимость переданного товара и на стоимость реализованного товара - соответственно сч/ф с ценой

так что одной счет-фактурой бухи не отделаются)))))

что-то у меня ссылка не открывается

странно, это сайт Коллегии налоговых консультантов, должно быть без проблем

Тогда в трех частях)))
http://ifotki.info/11/48918eb457d36117ed0e33588ca885375eb4cc133133194.jpg.html

http://ifotki.info/11/3f82948e3b318f2e0f89d65642df8eed5eb4cc133133229.jpg.html

http://ifotki.info/11/45b254d8ae52c9536afbfad0fddf357e5eb4cc133133247.jpg.html

(54) спасибо!