Организация с 2013 года перешла на ОСН с УСН. Так же применяется сложный учет НДС. Так как в 2012 году организация применяла УСН, то движения по регистру НДС по приобретенным ценностям нет. Поэтому при реализации товара с партии 2012 года система выдает соответствующее сообщение. Как корректно двинуть данный регистр.

Конфигурация: БП 2.0

Ничего страшного,сообщение можно проигнорировать

(0) через ввод остатков, убрав галку с проводок по бухучету

(1) Хм. А при реализации такого товара записей в книге покупок  не должно появиться?

(2) тоесть данный регистр должен быть обязательно заполнен в данном случае?

(4) при сложном учете ндс да. Иммено из него программа будет видеть какой ндс по каждому тмц и чего с ним делать

(5) И данный НДС должен попасть в книгу покупок при реализации ?

(5) Немножко не так. сложный учет (который сейчас выпелен из конфиги) не имеет отношения к НДС по партиям товара

(6) в зависимости от того что с ним раньше было. Может быть востановлен и в продажи

Если не требуется разделения НДС по товару на ОСН и ЕНВД(УСН), то я бы выключил бы учет по этому регистру

(7) ну хз, без этого регистра по нормальному ндс не работает

(9) а ну если нет деятельности без ндсной то он нафик не нужен

этот регистр позволяет восстанавливать НДС автоматически.
Если не влом,можно и вручную восстанавливать

(9) Как раз есть еще и розница

Это все хорошо, на как блин выделить остатки по партиям )))) в БП это сделано через одно место.

(6) Пункт 6 статьи 346.25 НК
Если на УСНе входной НДС не принимали к расходам при оплате поставщику, его можно сразу принять к вычету после перехода на общую систему.
(14) Универсальный отчет по регистру "Расходы при УСН" - в помощь. Там остатки по партиям вместе с суммами входного НДС хранятся.

(15) Принять к вычету каким документом? Ввод начальных остатков?

Поправьте меня если ошибаюсь.

Так как предприятие было на УСН, то входной НДС не принимали к расходам при оплате поставщику.

Поэтому надо создать документ "Ввод начальных остатков" с разделом учета "НДС по приобретенным ценностям (счет 19)". При этом должен двинуться регистр "НДСПоПриобретеннымЦенностям"?

Проблема: ввод начальных остатков не двигает данный регистр ) Как быть?

(16) в книге покупок разве должен быть? Вы же купили товар в 2012 году, тогда было УСН. И к вычету брать не надо, вы ведь налоги с него уже уменьшили, теперь второй раз хотите, еще и вычет получить? Налоговая таких хитропопых берет за задницу.

(17) входной НДС вы принимали вроде к расходам. Вместе с самими расходами.

(18) Я слабо разбираюсь в НДС, поэтому плаваю.

(18) неправ.

Не весь НДС, а на остатки товара. И не получить, а выделить его из себестоимости (41) на 19, а потом уже принять к возмещению

(19) Таким образом не надо делать ни каких телодвижений? Раз данные партии не должны попадать в книгу покупок.

(19) Нет. в расходы мы приняли только в части ПРОДАННОГО товара, а к возмещению берем в части ОСТАТКА товара

(22) Возмещение это ПРАВО, но не обязанность. т.е. если не хотите возмещать - не возмещайте

(23) Хм. Значит надо получить остатки по отчету "Расходы при УСН" и воткнуть его куда, каким документом можно двинуть регистр "НДСПоПриобретеннымЦенностям"? Данный регистр не двигается Вводом начальных остатков. Или может надо другие регистры двигать?

(25) Любой регистр можно двинуть операцией

(24) Если честно я думал что данные продажи (с остатка УСН) должны попасть в книгу покупок с минусом, тоесть мы дожны будем уплатить.

(26) Какая все же эта бухгалтерия ущербна )))

(25) двигается он вводом остатков.

(16) Отражение НДС к вычету. Предварительно внеся остатки в регистр "НДС по приобретенным ценностям", документом ввода начальных остатков.
(25) Если учетная политика по общей системе (с 01.01.13) настроена правильно, а начальные остатки вводите датой 31.12.2012 - все должно двигаться. Там у ввода нач. остатков по материалам и товарам появляется вторая таб часть снизу, как раз для остатков по НДС.

(23) +1
Одна добавочка: если НДС при УСН принимали к расходам сразу при оплате поставщику - то к возмещению нужно брать не просто с остатка, а с _неоплаченного_ поставщику остатка.

(29) ню, ню. Может я и ослеп, но тупо кода для движухи нет.

(32) меньше в код лазить надо:)

(30)

1. Сейчас уже решил вносить данные операцией. Таким образом введу остатки по одному регистру, ни каких более регистров не надо?
2. Странно но кода в документе нет, может он конечно через общие модули )

Вот :
ИначеЕсли СтруктураШапкиДокумента.РазделУчета = Перечисления.РазделыУчетаДляВводаОстатков.НДСПоПриобретеннымЦенностям Тогда
       
       Если СтруктураШапкиДокумента.ОтражатьВБухгалтерскомУчете Тогда
           СформироватьПроводкиПоВводуОстатковНДСПоставщиков(СтруктураШапкиДокумента,  Отказ, Заголовок);
       КонецЕсли;
       
       Если Не УСН И НЕ ОсобыйПорядокНалогообложения Тогда
           Если СтруктураШапкиДокумента.ОтражатьПоСпециальнымРегистрам Тогда
               
               СформироватьДвиженияВводОстатковПоРегиструНДСПредъявленный(СтруктураШапкиДокумента, ТаблицаПоДвижениям, Отказ, Заголовок);
               
               СформироватьДвиженияВводОстатковПоРегиструНДСВключенныйВСтоимость(СтруктураШапкиДокумента, ТаблицаПоДвижениям, Отказ, Заголовок);
               
               СформироватьДвиженияВводОстатковПоРегиструНДСпоОСиНМА(СтруктураШапкиДокумента, ТаблицаПоДвижениям, Отказ,Заголовок);    
               
               СформироватьДвиженияВводОстатковПоРегиструНДСПредъявленныйРеализация0(СтруктураШапкиДокумента, ТаблицаПоДвижениям, Отказ,Заголовок);
               
               СформироватьДвиженияВводОстатковПоРегиструНДСНачисленный(СтруктураШапкиДокумента, ТаблицаПоДвижениям, Отказ,Заголовок);
               
               СформироватьДвиженияВводОстатковПоРегиструНДСЗаписиКнигиПокупок(СтруктураШапкиДокумента, ТаблицаПоДвижениям, Отказ,Заголовок);
               
               СформироватьДвиженияВводОстатковПоРегиструНДСЗаписиКнигиПродаж(СтруктураШапкиДокумента, ТаблицаПоДвижениям, Отказ,Заголовок);
               
           КонецЕсли;
       КонецЕсли;
       
   КонецЕсли;

Нету тут этого регистра.

(33) Если бы документ двинул данный регистр , я бы и не лез )

(35) перечитай (30) вторую часть

(34)
1.Ну как знаете, можно и операцией, хотя как по мне - вводом нач. остатков все же поудобнее)
2. загляните в процедуру ОбработкаПроведения_Номенклатура(), можно там же и точку останова поставить.
А вообще, (33) - )))

(37) Это прекрасная процедура, но раздел учета

ИначеЕсли СтруктураШапкиДокумента.РазделУчета = Перечисления.РазделыУчетаДляВводаОстатков.Материалы
               ИЛИ СтруктураШапкиДокумента.РазделУчета = Перечисления.РазделыУчетаДляВводаОстатков.Товары
               ИЛИ СтруктураШапкиДокумента.РазделУчета = Перечисления.РазделыУчетаДляВводаОстатков.ГотоваяПродукцияИПолуфабрикаты
               ИЛИ СтруктураШапкиДокумента.РазделУчета = Перечисления.РазделыУчетаДляВводаОстатков.КапитальныеВложения Тогда
               ОбработкаПроведения_Номенклатура(Отказ);

То есть не НДС по приобретенным ценностям (счет 19).

(38) + Получилось через раздел учета Товары.

Голову сломаешь.

лучше вернусь на УПП.

(38) вот веть упертый то

(40) ну дык, без понимания знания равны 0.

(39) Все правильно. В (30) я об этом же написал - вводить через разделы учета "материалы" или "товары", вторая таб. часть.
Ну и чтобы не ломать голову:
http://www.its.1c.ru/db/metod81#content:3331:1
последний раздел "Особенности ввода остатков для целей учета НДС"

(42) Спасибо.

Но теперь есть проблема - если это конечно проблема с реализацией.

При реализации с НДС 18% с партии 2012 года возникает проводка:
Дт 90.02 Кт 19.03 отрицательную сумму ("НДС исключен из стоимости МПЗ")

Нормальна ли данная проводка и получается надо было еще и на 19 счет закинуть, что бы нормально закрывалось?

Порыл на форумах, вроде нет такой проводки ДТ90 - КТ19 ... Что то видимо где то не так заполнили .

(44) есть такие. значит НДС был включен в стоимость, вот он его и исключает

Угу чейто странная какая то. Хотя вот теперь слазий в код и погляди когда такое делается

(45) Это понятно... При УСН БП сама ставит галку "НДС включен в стоимость", надо снять галку и перепровести 2012 год, что то странное, нет?

(46) в (45) и (47) В принципе описано, но странно.

(48) на память не помню, а в код счас совсем влом лезть, не за ноутом я.

(47) Нет, а что вас смущает?

В принципи вы могли сами сделать перемещения на другой склад и поставить фишку "исключить НДС". тогда бы он в начале месяца восстановил бы сразу весь НДС на 19 и небыло бы этих странных проводок

(51) Да уже понял, что вроде это нормально. Либо надо было самому востановить, либо поступление делать с выделением НДС.

Так же маленький вопрос. На УСН налоговый учет не ведут же, поэтому при переходе на ОСН сальдо по НУ пустое. Правильно ли я понимаю что надо ввести остатки по НУ на основании сальдо в БУ?

(53) практически правильно. Только разобратся с 09 и 77 счетами.