Добрый день,
Не знаю как править отрицательный заработок за месяц по сотруднику в пачке сзв-6-4. Если переброшу на другой месяц, то помесячные суммы не пойдут. Да и у меня есть сотрудник у которого облагаемый доход за 1-й КВАРТАЛ отрицательный. (В январе 13 был перерасчет за прошлый год).
Какие корректировки в этих случаях делать?

Правь в начислениях страховых взносов. ПФР не признает минусов, а 1с почему-то считает что так и надо, что минуса в начислении страховых взносов в порядке вещей..

А какие корректировки там нужно сделать? Если я уберу отрицательную сумму, то завышу базу стр. взносов. Если с месяца на месяц перекину, то база и взносы помесячно идти не будут. У меня уже сдан отчет 4-ФСС, где я сводные помесячные данные по страховой базе и взносам "засветил" в ПФР.

(2) Ну придется сдавать корректировку 4-ФСС, никуда не денетесь

это большая проблема, огромная. править придется все, даже РСВ и годовой документ с сумами за месяца

вообще если можно, лучше этот минус занулить, выйдет дешевле чам работа программиста по исправлению (если бух не умеет, у меня обычно так приходится самому править)

(4) Если исправите начисления страховых взносов - РСВ-1 можно переформировать автоматически.

А вообще да, работа тут предстоит большая. Спасибо правительству с пенсионным фондом за изобретение учета с квадратными колесами, и фирме 1с за то, что в ЗУПе этот учет реализовали некорректно. Имеется в виду отражение сторно в страховых взносах...

(7) скорее это пенсионный фонд сделал некорректно, а точнее они об этом даже не думали

(7) 1с то в чем виновато? что ЗУП не умеет сама исправлять прошлые пероды и передавать в налоговые инспекции корректировки?

(9) Ну было бы логично, если бы минуса в пачки не попадали (ведь они даже встроенную проверку 1с не проходят), а вместо этого формировались бы корректировки.

"Ну было бы логично, если бы минуса в пачки не попадали (ведь они даже встроенную проверку 1с не проходят), "

правильно, это правила проверки пфр. они не допускают отрицательной базы по месяцам, в отличие от НК.


"а вместо этого формировались бы корректировки."

откуда программа должна знать в каком периоде бухгалтер хочет базу и налог уменьшать? тут вообще правил нет никаких.

в отрицательной базе за квартал бывает и сами бухгалтера виноваты. раз такие настройки поставили - сами пусть и корректируют как им хочется.

(0) Что делать, что делать. Понять и простить.

(11) о каких настройках речь?

1. по опыту сдачи этого квартала - проверочные программы вроде еще не умеют сравнивать сзв и  рсв помесячно
2. не хотите ничего корректировать за прошлый период (надо бы по-хорошему) - найдите сотрудника (того же бухгалтера) и на них двоих погоняйте базу (это если сотрудник с "минусом" не уволился и по кварталу в "плюс" вышел)

(11) "в отрицательной базе за квартал бывает и сами бухгалтера виноваты."

Ну вот свежий пример. Работник весь месяц был в простое, ему начислилась оплата исходя из двух третей оклада. В следующий месяц он приходит и приносит больничный лист, который оплачивается в большем размере, чем простой, во время которого он болел. Однако, БЛ оплачивает ФСС, а не работодатель. Итак получаем - оплата простоя сторнируется, больничный не начисляется. Таким образом - получаем совершенно законный минус в начислениях и в сумме взносов... который ПФР не принимает.

(11) "откуда программа должна знать в каком периоде бухгалтер хочет базу и налог уменьшать"
Как откуда? По дате сторнируемого (исправляемого) документа, очевидно.
То есть, 1с в этом алгоритме нужно было при формировании начисления страховых взносов и соответственно при формировании пачек обрабатывать сторно начислений таким образом: если это сторно внутри отчетного периода(квартала) - сумму отражать на дату сторнируемого документа; если же сторнируемый документ в прошлом квартале - добавлять в АДВ еще пачку корректировки прошлого периода.

(13) настройки алгоритмов расчета, там где база уменьшается по ндфл и страховым взносам.
(15) я и не утверждал что таких случаев не бывает.

(16) и в какой момент это все должно происходить? при проведении расчета страховых взносов? как бухгалтер узнает что автоматически появлась новая пачка? а при отмене проведения удалять? а если расчетов страховых взносов не один?
гемороя с этой настройкой будет гораздо больше чем пользы, проще ручками.

(16) раз это так легко - сделайте да продавайте, я вобщем то не против.

(17) проще зарплату в черную, наверное ПФР этого и добивается

(19) при чем тут черная или белая зарплата. все дело в том что согласно НК база за месяц и квартал может быть отрицательной, а согласно отчетности и правил ПФР нет.

(19) у того, кто платит в черную, таких проблем нет и не будет

и пенсии тоже не будет, что ПФР косвенно тоже выгодно

После отмены ЕСН и замене его на страховые взносы "согласно НК" для персонифицированного учета не имеет никакого смысла.. и то, что разработчики тупят и до сих пор мыслят налоговыми парадигмами - основная проблема..

"это большая проблема, огромная. править придется все, даже РСВ и годовой документ с сумами за месяца"

В РСВ все легли все нормально, кроме товарища с отрицательной квартальной базой начисления страховых взносов. Он полностью из РСВ вылетел. Пришлось вручную его суммы добавлять в отчет (Начисления, необлагаемая/облагаемая база, взносы...). Встроенные проверки ошибки не выявили.
Как он в пачках должен отражаться?
Я приведу конкретный пример. Иванову в январу 13 г. пересчитали зп за  октябрь, ноябрь, декабрь 2012 г. "-40 000"
Зарплата в январе "15 000" (Сальдо начисления 40000-15000=-25000)
Февраль "10 000"
Март "10 000"
Итого за первый квартал начислено "-5 000"

В отчете РСВ и 4-ФСС по умолчанию суммы этого сотрудника игнорируются. Мне пришлось править эти отчеты:
Январь: Начисления и облагаемая база стр взносов "-25 000"
Февраль: Начисления и облагаемая база стр взносов "10 000"
Март: Начисления и облагаемая база стр взносов "10 000"
Начисленные взносы, соответственно, тоже подправил.

Получается, что по этому сотруднику мы переплатили налоги, поэтому перечислять в бюджет налоги с его начислений не нужно (уплачено взносов по нему за каждый месяц 1-ого квартала - нулевая сумма). А начислено должно быть
янв "-25000"
Февраль "10 000"
Март "10 000"

Но пенсионный "-" этого не понимает.
Как этот товарищи должен выглядеть в пачке чтобы пенсионный принял отчет?

(24) В январе ставить ноль, и дополнительно в опись включить новую пачку за прошлый период по этому сотруднику с видом "Корректирующая".. как-то так

А что в корректирующей пачке ставить?
Наверно, его заработок с учетом перерасчета?
Сейчас попробовал добавить корректирующую пачку, но мин корректирующий период - 1-ый кв. 2013 г. Изменить получается только в большую сторону.

(15) если сотрудник заболел, какого хрена они ему простои фигачили? Этот ваш пример явно на совести бухгалтеров. То есть (11) прав.

(27) При длительном простое работодатель вправе разрешить работнику не посещать рабочее место с целью экономии на косвенных расходах (электроэнергия, уборка и т.п.). В этом случае о том, что работник заболел, работодатель узнает только постфактум.

На чей бы совести это не было, разгребать мне...
Бухгалтера создали вид расчета (доп. начисление с фиксированной суммой) и с помощью регистрации разовых начислений его провели ("-40 000"). Оно, соответственно, ничего не вытесняет. Период уже закрыт. Уважаемые форумчане, что СЕЙЧАС можно сделать?

(26) период ставим текущий 1 квартал 2013, в документе указываем корректируемый период. Только смысла это делать в 1С нет. Сразу в СБИСе. И РСВ корректирующую тоже нужно подать. И в конце года форма сдается с доходами сотрудника по месяцам, ее тоже надо корректировать. А если бы мы не 4 квартал корректировали, а 3-й например, то надо индивидуальные откорректировать за 3-й квартал и годовую форму с доходами по месяцам в 4-м. И РСВ бы пришлось передавать наверное 2 штуки

А вообще-то это не отрицательный доход, а корректировка прошлого периода. Задай расчетчикам тупой вопрос, а если в прошлом году были бы другие ставки, или регресс у человека, они то же бы проводили просто текущим периодом. Тут по уму корректировки прошлого периода делать надо, а не думать, что сделать в 1-ом квартале. Заставь провокационными вопросами думать расчетчиков- это полезно.

Я тут в сентябре корректировал на 900 рублей, теперь год сдать не могу корректно.

Не удается поставить значение корректирующего периода более раннее чем 1 кв. 2013 г. При попытке сохранить на диск пачку ругается:
"Корректируемый период должен предшествовать отчетному!".

(33) СЗВ-6-4 действует с 13 года. в 12 году сдавали сзв-6-1 и сзв-6-2, вот их и надо корректировать

(34) Точно.
По приведенному примеру корректирующая пачка будет, наверное, такой:
1. Уплачено и доуплачено оставляю как было.
2. Начислено и доначислено уменьшаю на 40 000*0.16 (страховая часть) и 40 000*0.06 (Накопительная часть).
3. В текущем периоде база стр. взносов тогда должна быть такой:

янв "15000"
Февраль "10 000"
Март "10 000".
Я правильно Вас понял?

А что тогда делать со сданным 4-ФСС, где 40 000 "посадили" с минусом на январь 13 и сдали? Пересдача будет очень нервозатратна. Может, есть другой способ?

Прежде чем принять решение, хотелось бы проработать еще и этот вариант:
http://videozup.ru/zup/forum/index.php?topic=873.0