Добрый день всем.
Есть демо-база ЗиУП 2.5.50.1
Принимаем сотрудника-нерезидента с 01.01.2013 на зарплату 10000рублей.
Январь начисляем 10000. НДФЛ 3000.
Февраль начисляем 10000. НДФЛ 3000.
Март начисляем 10000. НДФЛ 3000.
Апрель начисляем 10000. НДФЛ 3000.
Май начисляем 10000. НДФЛ 3000.
Июнь начисляем 10000. НДФЛ 3000.
В июле он становится резидентом и по 1300 с каждого месяца уходит в НДФЛ к зачету.
В августе начисляем 10000. НДФЛ 0. На руки 10000.
В итоге, пока не выберем НДФЛ к зачету, так и будет НДФЛ = 0.
Как такое возможно? Кто разрешил программе возвращать НДФЛ?

(0) Налоговый кодекс разрешил. Вот статья на ИТС http://its.1c.ru/db/metod81#content:1775:1

Прошу прощения. К зачету уходит не по 1300, а по 1700.
А 1300 потом каждый месяц снимается из этого регистра.

Еще я делал видео про это http://videozup.ru/zup/payroll/sudba-nerezidenta.html

Изучаю...

(1) Я так понимаю, налоговый агент не имеет право возвращать НДФЛ, однако он может зачесть излишне удержанный НДФЛ в последующих месяцах, до окончания налогового периода. Если НДФЛ зачтен не весь, то тогда возвращает налоговый орган.
Я правильно понимаю?

(5) "Не существует единого мнения по поводу того, можно ли продолжать зачитывать излишне удержанную сумму налога в следующем году, или же сотрудник должен вернуть эту сумму самостоятельно в налоговом органе. Если принято решение продолжать зачитывать сумму в следующем году, то никаких дополнительных действий производить в программе не нужно, программа проложит зачитывать налог автоматически. Если же принято решение возложить эту задачу на сотрудника, то в программе необходимо скорректировать данные регистра накопления "НДФЛ к зачету" на сумму незачтенного налога с помощью документа "Корректировка записей регистров накопления". Исчисленный после выполнения корректировки налог перестанет зачитываться и станет вновь удерживаться с сотрудника."

(6) Ясно, спасибо большое.
Меня ввела в заблуждение фраза о том, что налоговый агент не может возвращать НДФЛ.
Оказалось - возвращать таки можно..

(7) Нельзя возвращать наличными, зачитывать можно
(6) Странная неясность.Период по НДФЛ год, непонятно почему надо продолжать возвращать налог одного налогового периода в другом налоговом периоде.
Понапринимают законов, без бутылки не истолкуешь ...

а если работодатель не хочет со всей этой фигней заморачиваться, то он теоретически может сделать корректировку записей регистров и в конце года работник сам идет и разбирается с налоговой.
Ведь эта кубышка в виде НДФЛа к зачету никак не регламентирована? Хочу - зачитываю, не хочу - не зачитываю.
Было бы неплохо, перед тем как писать в этот регистр, спрашивать у пользователя - как вы хотите возвращать НДФЛ?

Добрый день! В продолжение темы вопрос про проводки, которые формируются при создании документа Отражение зарплаты в регл. учете. Понятно, что НДФЛ зачитывается из излишне удержанного. Но в месяце изменения статуса на резидента проводки формируются с учетом пересчета по ставке 13%, т.е. НДФЛ, как правило, отрицательный. Если оставить как есть, то получается возврат НДФЛ, чего мы не должны делать. Как можно от этого избавиться, т.е. мало того, что надо, чтобы в этом месяце не было сторно НДФЛ, но еще и в следующих месяцах не было проводок по НДФЛ по сотруднику до тех пор, пока полностью не зачтется переплата. Кто-нибудь сталкивался?

Видать, ни у кого нет иностранцев в большом количестве... Везет же...