БП 2.0
Знатоки бух.учета, подскажите пож-та, какие должны быть проводки для закрытия счета 99, реформация баланса, судя по оборотке: http://s019.radikal.ru/i633/1312/27/6823dd89e531.jpg

P.S. Стандартная ситуация: "умирающее" предприятие, закрытие года сказали делать другому бухгалтеру, у которого закрытие всегда "делала программа 1С сама". А в этом случае, весь год закрытие месяцев делалось ручными проводками другим гл.бухом. Соответственно сейчас в закрытие месяца - декабрь (реформация баланса), ничего не закрывается автоматически. Настраивать сейчас уже смысла нет. Бухгалтер только знает, что все должно уйти на счет 84. А какие должны быть промежуточные проводки - затрудняется сказать. Поэтому все плавно перетекло ко мне. Поэтому прошу не обсуждать бухгалтера, а помочь с проводками.

Коли затрудняется,то есть аудиторы или ПБУ

Вот фрагмент оборотки за 2013год:
http://s019.radikal.ru/i610/1312/23/d5bff1fa0ff4.jpg

Что делать со счетом 99???

90 и 91 счет закрывается внутренними оборотами - что бы по субсчетам ничего не висело
99 счет закрывается на 84 счет

(3) Спасибо. А в моем случае, Вы не сможите написать эти проводки с суммами?

Нашла:
"Все сальдо субсчетов счета 99 «Прочие доходы и расходы» списываются на счет 99.01.1 (2), а сальдо этого счета списывается на счет 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)». "

А как это будет выглядеть в моем случае???

"Закрыть счет" - это значит списать его остаток в ноль
Дт 84 Кт 99 245648.15

Все 90 по субсчетам Закрывются на 90.09
Все 91 по субсчеьтам на 91.09
потом 90.09 на 99
91.09 на 99
остаток 99 на 84

(6), (7) не все так просто:

Закрытие счета 99 проводится в три этапа.
1) Сначала остатки по каждому субсчету 2-го порядка закрываются внутренними проводками на соответствующий субсчет 1-го порядка.
2) Затем сальдо, образовавшееся на субсчетах 1-го порядка, списывается на субсчет 99-9.
3) И только после этого сальдо субсчета 99-9, отражающее величину чистой прибыли за отчетный год, закрывается на счет 84 «Нераспределенная прибыль/непокрытый убыток».

Вот мне надо это расписать с суммами согласно моей оборотки. HELP!!!

Лень расписывать то. Вы попробуйте и сразу смотрите результат - быстро разберетесь

(9) Так я ни разу реформацию не делала!!! А тут - срок до понедельника!!! Помогите пож-та!!!

Дт 99.09 Кт 09.01.1 270925=87
Дт 99.02.2 Кт 99.09 26773=94
Дт 99.09 Кт 99.02.3 31467=22
//
Далее Дт 84.02 Кт 99.09 246658=15

(11) Спасибо, но не понятно:

1) Дт 99.09 Кт 09.01.1 270925=87 - это Вы на счет 09 кидаете?
3) Дт 99.09 Кт 99.02.3 31467=22 - откуда сумма 31467,22?

1. 99.01.1
3. 26734=94

Прочитала литературу на эту тему, и у меня получаются следующие проводки:

1) Дт99.1.1 - Кт99.2.3 (1467,22)- закрыли 99.2.3
2) Дт99.2.2 - Кт99.1.1 (26734,94)- закрыли 99.2.2
3) Дт84.2 - Кт99.1.1 (245658,15) - перенесли сальдо на счет84.

Подскажите, так будет правильно?

если в итоге сальдо будет по нулям - значит все правильно.

(0)
>Соответственно сейчас в закрытие месяца - декабрь (реформация баланса)

Обращаю внимание, что "закрытие месяца - декабрь" и "реформация баланса" - не одно и то же. Закрытие месяца делается последней датой месяца, соответственно, для декабря это будет последняя дата текущего года, а реформация баланса делается первой датой следующего года.