У нас в 2013 году работал сотрудник, который стал резидентом только в конце года. Соответственно, не весь излишне удержанный по ставке 30% НДФЛ успел возместиться до конца года. За остальной частью излишне удержаного налога сотрудник будет обращаться в налоговую инспекцию. Мы возврат налога делать не должны. Так написано и на сайте ИТС. Но тогда в сводной ведомости зависает наша задолженность перед работником.
Подскажите, пожалуйста, как от неё избавиться?

корректировка ндфл

(1) А что там можно скорректировать? Исчислен налог правильно, и удержан тоже...

(0) Так не надо было НДФЛ перерасчитывать-то...

(3)НДФЛ пересчитывается автоматически.

(4) А удалить строки перерасчета религия не позволяет?

(5) Зачем? Во-первых, мы обязаны сделать перерасчёт, а, во-вторых, если что - то удалить, то полетят все своды по зарплате...

(6) Во-первых, не обязаны. А во-вторых, ну а как ты хотела? :)

Мне кажется, что Вы заблуждаетесь. Вот ссылка по этому вопросу:
http://www.buh.ru/document-1977

Да и 1С просто так перерасчёт делать не будет, там всё в соответствии с законодательством сделано, даже если это противоречит здравому смыслу.

(8) Ресурс не авторитетный в плане ссылок на законодательство...
Дата статьи древняя... Вот тема того же времени: v8: Зачет переплаты налога при смене статус иностранца???
Наш расчетчик не перерасчитывает. Сотрудники, если хотят, сами идут в налоговую и забирают переплату по НДФЛ - для этого этот закон и писали, так он и работает.

+(9) В 2012 у налоговой претензий по НДФЛ не возникло. Думаю, за 2013 год тоже не возникнет.

А как же тот факт, что НДФЛ исчисляется нарастающим итогом с начала года? На каком основании вы снова применяете ставку 30%, если сотрудник уже стал налоговым резидентом?
-----------------------------------------------------------

Но меня всё же больше интересует вопрос как быть со сводом?

(11) "На каком основании вы снова применяете ставку 30%, если сотрудник уже стал налоговым резидентом?"
А кто сказал такое? До того, как стал резидентом, по 30%, после того - по 13%. Без пересчета. Исчислено = уплачено. Всё красиво...

(12) Понятно... Ну а если придерживаться иного мнения и пересчитать ранее исчисленный налог с 30% на 13%, есть какие - нибудь идеи как избавиться от задолженности в своде?

(13) ну увеличьте НДФЛ директору на эту же сумму, он и не заметит. А задолженность в своде исчезнет.

(14) ))) Я вручную скорректировала записи регистра НДФЛ к зачёту - задолженность пропала. Не уверена, что это правильно...

(15) Продолжайте наблюдения :)