Всем доброго дня. Подскажите, пожалуйста, почему 26 счет может не закрываться по НУ (директ-костинг включен, не закрываются сумма по статье затрат "Оплата труда"). В учетной политике все норм, в регистре "Методы определения прямых расходов производства в налоговом учете" тоже. В регистре "Методы распределения общепроизводственных и общехозяйственных расходов" база распределения - Прямые затраты.

В начислении зарплаты движение по НУ в Дт26 счета есть, а в регламентной операции "Закрытие счетов косвенных расходов" нет, только по БУ.

Да, забыл указать - Бух 2.0.55.7

Частично ВР и ПР?

а ты уверен, что
"Методы определения прямых расходов производства в налоговом учете
всё действительно норм?

(4) В пустой базе заполнил точно так же этот регистр и учетную политику - все закрылось.

(0) директ-костинг/стандарт-костинг - это для бу. В ну всегда охр закрываются на 90-й

Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.00 №117-ФЗ (принят ГД ФС РФ 19.07.00). В ред. от 03.06.06.

Приказ Минфина РФ от 19.11.02 №114н "Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету "Учет расчетов по налогу на прибыль" ПБУ 18/02".

(7) Спасибо за тонкий намёк.
(6) Ок. Но все же сумма по НУ не закрылась

(8) закрытие месяца какие ошибки показывает?

(3) ПР и ВР нет.

(9) Ошибок тоже нет

(5) Что там есть, имеющее отношение к твоей статье затрат "Оплата труда"?

(12) Начисление зарплаты работникам, начисление налогов и взносов с ФОТ

(13) Точнее. Указал счет 20.01? Указал конкретную статью затрат "Оплата труда или только вид по НУ?

(14) В рабочей базе пробовал и только вид ставить, и конкретную статью затрат по 26 счету (это в регистре "Методы определения прямых расходов производства в налоговом учете").

26.2 используете ?

(15) В этом регистре не должно быть этой статьи по 26 счету. Иначе она будет считаться прямой и закрываться по 90.08 по ВР. Все что там указано будет считаться прямыми.

(16) Нет.
(17) В качестве теста туда вносил запись. Все равно не повлияло на результат

26.1 не закроется, 26.2 закроется на 90-й при закрытии