Доброго времени суток!
Проблема в том, что начисления отпусков из резерва отпусков не попали в затраты по налогу на прибыль, то есть не уменьшили налогооблагаемую базу.
Бухи грешат на то, что само начисление резерва отсутствует по НУ, см.скриншот
http://pixs.ru/showimage/OSV962013p_2912749_11383313.png

Начисления по отпускам выгружаются из ЗУП в БП.
Помогите, пожалуйста разобраться в ситуации - почему начисления отпусков не попадают в затраты по налогу на прибыль. В чем можетбыть причина, что проверить?

Использование резерва по дебету 96 счета откуда?

(1)+по НУ

(1), (2) выгружается из ЗУП документом "Отражение зарплаты в регламентированном учете"

(3) А что в настройках учета по ЗУП,стоит использование резерва по НУ?

(4) флаг "Формировать резервы в налоговом учете по налогу на прибыль" выключен

(4)флаг этот сейчас пробую включить и по новой произвести выгрузку из ЗУП в БП, но бухи хотят отразить все доначисление декабрем 2013, как это корректно сделать? чтобы исчезли временные разницы? ведь они образовывались с января 2013 по ноябрь 2013, можно их закрыть декабрем 2013 не исправляя документы с января 2013 по ноябрь 2013?

(5) Выходит затраты по формированию резерва не могут уменьшать налогооблагаемую базу

(7)этот флаг ошибочно не включили в свое время

(8) они точно решили создать резерв по НУ?

(9)пообщался сейчас с ГБ, она говорит, что по налоговому учету резерва отпусков не должно быть. то есть флаг верно не включен. но почему тогда формируются проводки по Дт 96 по НУ?

(10) а посмотрите лично в ЗуПе в отражении - проводка на резерв в НУ формируется на затратные счета или на 96

(11)извиняюсь, никак эту проводку не найду, она должна быть в начислении "Оплата отпуска по календарным дням"?

(12) В отражении ЗП в регучете

и еще на 09 сальдо висит по "Оценочные обязательства и резервы"
http://pixs.ru/showimage/OSV092013p_3393856_11386100.png

а оно со слов бухов должно быть очень маленькое

(11), (13) такое впечатление, что по НУ совсем проводки нет

"Оценочное обязательство по оплате отпусков"
Дт 20(26) Кр 96, при этом заполнены Сумма и СуммаВР, а сумма НУ = 0

(14) Что скажет ГБ на то,что:
[пообщался сейчас с ГБ, она говорит, что по налоговому учету резерва отпусков не должно быть]<>[Бухи грешат на то, что само начисление резерва отсутствует по НУ]

(17)бухи неверно говорили, я так понимаю по НУ по отпускным проводок у меня совсем нет? что-то не задано?

(17)может по удаленке глянете? Вам удобно?

(17) Все правильно. У них ВР вместо НУ и настройки в ЗУП правильные ...

(16) в ЗуПе, в документе "отражение зарплаты в рег.учете" как выглядит проводка  где в БУ 96 - 70, что стоит рядом по НУ? и какая система налогооблажения у Вас? и точно выгрузка происходит, а не руками документ набивают? проблем с разницей в резервах ни разу в ЗуП не возникало

(20) что правильно? то что есть и НУ, и ВР?

(16) Это правильно.При различии во времени по признанию расходов по оплате труда в НУ и БУ как раз и появляются временные разницы.Т.е. затраты по НУ появятся в момент начисления отпуска.А ВР будет уменьшаться по 96.

(22) Да

(23)"Т.е. затраты по НУ появятся в момент начисления отпуска.А ВР будет уменьшаться по 96."

вот это я и не могу найти, по-моему у меня нет таких проводок

(22)НУ нет, есть только БУ и ВР

(26) как это нет, если на картинке есть 539 тыщ?

(21)по НУ стоит 0, система налогообложения ОСН, документ выгружают

(25)Стоп.НУ будет по затратным счетам,а не по резервам.

(27)а почему они на 96?

(28) у вас должна быть проводка : 96 БУ Дб - 70 БУ Кр, 20 НУ Дб - 70 НУ Кр (в одну строку)

(30) подключиться?

(29)+1
(25) Закрываться 96 будет когда будет использованный отпуск

(33) и после этого возвращаемся к Вашему ответу, что все у них правильно - почему? если есть и НУ и ВР?

(34) Потому, что выполняется правило НУ+(-ВР) = ВР

(35) по НУ должен быть 0. а ВР = БУ

(35) Ну, так у него ноль, а НУ на затратных счетах.

(32)буду признателен!

(38) как?

(39)АммиАдмин? ТимВьювер? что удобно?

(37) амми 3.4

(31)у меня другие проводки
http://pixs.ru/showimage/Dt96Kr70pn_3860759_11386663.png

(41)у меня 3.5 попробуем?

http://www.ammyy.com/ru/downloads.html
а здесь нет 3.5. где скачать?

(44)нашел 3.4
27 974 186

Чуйка подсказывает,что бухи отразили сами использование резерва по НУ,а когда на прибыли не отразились их действия,обратились к ТС...

спасибо огромное шаэс!

(47) (меня еще смутило отражение самой зп за февраль (первые проводки), где была сумма по БУ, НУ и еще и ВР с минусом. чувствую там как-то еще что-то неправильно настроено. а коли так, так и в бухии не совсем то, что надо.)

причина была в том, что у начисления "Оплата отпуска по календарным дням" отражение в бухгалтерском и налоговом учете было задано "способом отражения" "отпускные" и не бл включен флаг "Является ежегодным отпуском для оценочных обязательств и резервов". шаэс изменил отражение на "по состоянию на дату события" и включил флаг "Является ежегодным отпуском для оценочных обязательств и резервов"

(48)первые проводки по страховым взносам

+(50)скриншот
http://pixs.ru/showimage/Otrazhenie_6687154_11387334.png

скриншот со всеми отрицательными ВР по февралю
http://pixs.ru/showimage/Otrazhenie_7144405_11387391.png

в январе тоже появились отрицательные ВР, но это именно после настроек (49)
http://pixs.ru/showimage/Otrazhenie_5202214_11387501.png

Я с телефона уже ни картинок не посмотрю, не прилумаю, что это значило бы. Если не разберетесь, то утром могу что–нибудь по анализировать

(54)буду признателен! проблема актуальна.

(55) не, не придумаю. надо проанализировать все вместе - и свод зп, и свод проводок. может там все и правильно, с учетом того, что что-то должно быть и по НУ, и по ВР

(56)с чего вдруг зарплата на ВР? на ВР ведь только отпуска по большому счету?

ну как-то так (используя 20 затратный):
начисления резерва:
20-96 100р (БУ)  20-96 100р(ВР)
списание резерва (отпуск)
96-70 50р(БУ)  96-70 50р(ВР)
+ 20-70 50р(НУ)  20-70  (-50р)(ВР) (затраты - то по НУ идут)

вот вполне возможно, что эти суммы, которые по ВР минусом проходят и есть сумма отпускных за месяц?

проверьте по тем строкам, где суммы по БУ нет, а есть только НУ и ВР минусом