1С Бух. ред 3.0 В феврале 2015г приобрели и приняли к учету ОС Сборный ангар, Группа учета ОС - Здания, Код ОКОФ - Здания производственные бытовые. Стоимость - 4500 000. При расчете налога на имущество за 1 кв. остаточная стоимость этого ангара 3900 000, т.е. гораздо меньше чем должна быть. В чем может быть проблема? По остальным ОС все нормально. Перепроводил документы с начала года - ничего не изменилось...
???

Вы не знаете как считается остаточная стоимость?
"т.е. гораздо меньше чем должна быть" - а сколько должна быть, по Вашему?

Сформируйте ведомость по амортизации ОС, там будет детально показано формирование остаточной стоимости.

"а сколько должна быть, по Вашему?"
Ну, по-моему (а точнее, по мнению бухгалтера) должна быть начальная-амортизация. Т.е. примерно 4450 000.

(3) А почему "примерно"? Амортизацию-то начисленную в марте посмотрели?
Похоже бух перепутал годы и месяцы. Вместо количества месяцев в СПИ сунула количество лет.

(3) Расчёт в студию

Примерно - потому что лень писать цифры с точностью до копеек. Амортизацию, естественно, смотрел. Все правильно. В ведомости по амортизации ОС тоже все хорошо.

(6) Что "все правильно"? Вы хоть цифры приведите.
Картинки дайте посмотреть принятия к учету, проводок по амортизации.

(7) ему лень, чё ты пристал к человеку)

Основа для расчета налоговой базы - это [URL=http://reshebniki-online.ru/node/82694]остаточная стоимость[/URL] основных средств. Остаточная стоимость рассчитывается как разница между первоначальной стоимостью объекта и начисленной суммой амортизации.

"Картинки дайте посмотреть принятия к учету"
https://yadi.sk/i/Mkive0sUimJDf
"проводок по амортизации."
https://yadi.sk/i/BqCnPrSyimJbV
Имущество
https://yadi.sk/i/TY0l7-PjimJo7

(10) А ОСВ по счету 01 и 02 за февраль и март что покажут?

Срок использования указали 15 месяцев в документе?

"А ОСВ по счету 01 и 02 за февраль и март что покажут?"
сч 02 за февраль, естественно 0. А все остальное совпадает с ведомостью амортизации.

"Срок использования указали 15 месяцев в документе?"
Э-э-э... почему 15? 85.

(13) Странно что справка по налогу показывает на начало марта 3 989тыр. Вот в феврале и надо искать.

Почему начислена амортизация 52 462.70, а в расчёте налога остаточная уменьшилась на 46 933.56?

Вангую 10%ю амортизационную премию в порядке бреда, например

Покажите срок полезного использования в документе

А еще может быть раздельный учет при совмещении осно и енвд

"А еще может быть раздельный учет при совмещении осно и енвд"
А вот про это поподробнее, плз!
Здесь как раз совмещение ОСНО и ЕНВД

"Почему начислена амортизация 52 462.70, а в расчёте налога остаточная уменьшилась на 46 933.56?"
Хороший вопрос. Если на него ответить, то и проблема, скорее всего, решится...
"Покажите срок полезного использования в документе"
Картинку залить пока не могу. Верьте на слово: на закладке бухучет Срок полезного использования (в месяцах)85 (7 лет 1 месяц)

(19) ЕНВД освобождает от налога на имущество

я в БП3.0 не силён, но что 2 закладки регистров Первонач... на скрине с принятием к учёту? 2 Первоначальные стоимости?

(20) умнож на 85 и получешь первоначальную(!) по НУ = 3989352,6

(13) Потому что 4500 000 - 3900 000 = 600 000, /2 = 300 000 в месяц амортизация.
4500 000 / 300 000 = 15 месяцев.
А если как считает ваш бух ост. стоимость должна быть 4450 000, то это срок 180 месяцев ну никак не 85.

(24) почему /2? В месяц принятия амортизация не начисляется, остаётся только март. Эх дядя-дядя

(24) Да ошибся делить не надо.

разница в первонач. БУ и НУ 469976,68

ну тогда наверное связано с (18), НУ не влияет на налог на имущество, он только для расчета на прибыль. А с (18) не сталкивался, нет такого у нас.

" что 2 закладки регистров Первонач... на скрине с принятием к учёту? 2 Первоначальные стоимости?"
Первоначальные сведения ОС (Бух учет)
Первоначальные сведения ОС (Нал учет)
Первоначальная стоимость одинаковая.

(19) сначала считается амортизация, а потом берется только часть в отношении ОСНО. Коэффициент считается исходя из выручки в момент закрытия месяца. Если не путаю 90.01.1 НУ разделить на 90.01 НУ.

(30) там еще шикарный момент всплывет - т.к. выручка берется поквартально, то начальная остаточная стоимость за 2016 год НЕ будет совпадать с конечной остаточной стоимостью за 2015 год)))) Налоговая не довольна)

(31) и не забудьте все это в учетной политике прописать

"сначала считается амортизация, а потом берется только часть"
Похоже, что собака где-то здесь...
Проверил просто: убрал ЕНВД из ученой политики, перепровел первый квартал и после этого остаточная стоимость в Справке-расчете налога на имущество совпала со сч. 01.1.
Но, похоже, коэффициент считается как-то иначе: отношение 90.01.1/90.01 нужного результата не дает...