БП 2.0.65.38. В книге продаж за второй квартал по графе 14 ( стоимость продаж, облагаемых налогом по налоговой ставке в размере 18 процентов, без учета налога на добавленную стоимость) не сходится с оборотом по счету 90.02 за 2 квартал. Аудиторская проверка сказала что должны сойтись суммы. В книге продаж 83 млн, по 90.02 112 млн (но там еще обороты по корректировке списания, могут ли они влиять?) Подскажите, где может быть проблема? Суммы НДС сошлись 90.03 и колонка в книге продаж. Отчет анализ по НДС ошибок по книге продаж не показал.

Какая связь между книгой продаж и себестоимостью??

(0) Могу лишь предположить, что не вся себестоимость писалась на счет 90.02.

Одна из черепашек врет

Во первых графа 14 это 90.01-90.03, т.е. выручка без НДС
90.02 это себестоимость
Сами понимаете между себестоимостью и выручкой есть еще как минимум наценка. Чтобы 90.02 совпал с графой 14 вы должны торговать без наценки, а я сильно подозреваю что это не так.


Во вторых
гр14  83 млн => выручка с НДС = 83*1,18 = 97,94 млн
но при этом себестоимость 112 млн

Вопрос, вы правда торгуете по цене ниже закупочной? Т.е. с отрицательной наценкой (и не маленькой)

Так что или вы что то не договариваете или цифры и счета не соответсвуют действительности

Сетки да,правда для кредитов нарисуют другие цифирки.Как там было: Лёгким движением руки юбка превращается(c)

по 90.01 Кт 142 млн, по 90.02 Дт 112 млн, по 90.03 Дт 21 млн

(0)
стоимость продаж, облагаемых налогом по налоговой ставке в размере 18 процентов, без учета налога на добавленную стоимость) не сходится с оборотом по счету 90.02 за 2 квартал

и не должно сходится. или вы неправильно поняли. или аудиторов выгоняйте своих

то есть в графе 14: 142-21 должно быть как минимум 121 млн, а сейчас только 83 млн

(6) да это я не верно поняла, после того как 3 коммент прочитала, дошло

(7)Вы бухгалтер? забудьте про 90,02

(9) Я поняла что не 90.02. я консультант

Все равно даже если не 90.02 а 90.01-90.03 суммы не сходятся

(11)как вы считаете?

(11)
- Есть ли НДС с аванса
- У вас только НДС18% других ставок нет?

(13)обороты по счету у нее правильный - 90,01 и 90,03 вся выручка под 18% НДС

(14) Кто сказал?

В любом случае я бы начал с анализа счета 68.2

есть выручка 0% но там только 100 тыс. По авансам НДС 18 млн, без ндс 99 млн

(15)в (5) обороты написаны

(10) гнать такого консультанта ...)))
вы вообще не в теме, о чем вы можете консультировать ?
ещё и фотки в профиле нет !!!

(18) страшненьким не помогаете?))

(19) А вы фоточку разместите и узнаете.Фатима как там

К вышесказанному - есть еще операции, приравненные к реализации. По которым выручки нет, но вполне себе есть НДС.

ЗЫ. Аудитор - это не профессия, это диагноз. В аудиторах в основной массе те, кого за тупость их бухгалтеров выгнали.

(19) думаю вы не поняли аудиторов. Если это они тупят , и бухгалтер у вас тоже ничего не знает про заполнение книги продаж - придётся вам прочитать и бухгалтеру пересказать .
В принципе в этом и есть работа консультанта , можно наценку на тупость им накинуть ))),

Была как-то выездная налоговая проверка у клиента. Так налоговый инспектор упёрся, что сумма в книге продаж должна равняться Дт обороту по 62.

(23) Эти могут, Наверняка их набирают из тех, кого выгнали из аудиторов

(24) нет,там по блату берут.я сначала не поверил

(25) не знаю, как в отдел выезных, но вообще в налоговую берут всех подряд и платят там в МСК печально. Двое знакомых работало там, свалили как только появилась возможность, причем паренёк из 46 из козырного отдела какого-то (возможно из выездных как раз, точно не помню) , как раз по блату устроенный.

(26) Это в столице,А у нас все по блату.Я сначала ржал,а потом грустно стало

(25) Не даже человек с улицы не способный такие перла выдавать, например
Декларация по имуществу в рублях, остаточная стоимость ОС 608 653 рублей
Баланс, в тысячах, округляем получаем, остаточная стоимость ОС 609 тысяч рублей

Приходит требование - поясните расхождение остаточной стоимости в декларации и балансе.

А уж про требование сдачи деклараций по налогам по котором освобождены (спец.режим) я вообще молчу. Или любимая фишка в этом году. Фирма на УСН, покупатель платит по банку и указал в платежки НДС 18%. Так как у налоговой есть доступ к р/счету, то тут же прилетает требование на сдачу декларации по НДС.


(26) Следующий год будет весёлый. ПФР и ФСС отдает часть своих функций налоговой. При этом врядли кто-то будет расширять штат налоговиков

(28) Ну кстати по чесноку или что-то поменялось,но в этом году нас дрючат требованиями не только как ты описал,но и по делу.В частности по 6-ндфл,то ли они кого-то по слухам стали привлекать,то ли отбор пошел.Там кстати,фишка идет с внештатными сотрудниками.Но по 2016 как-то они быстро поумнели