Всем салюты!

При внедрении БП 3.0 заказчик нам указал, что Отчеты о розничных продаж регистрируются в книге продаж неверно: они регистрируются с системным номером, а якобы должен в книгу продаж попадать номер ленты ККТ. Но такого поля даже нет в документе! Все коллеги после анализа  различных рекомендаций МинФина соглашаются с заказчиком. Получается 1С противоречит закону. Есть кто уже сталкивался в этим вопросом? Долго ждать ответов от 1С. В УТ, КА, ERP все также.

(0) ну типа советуют:

Запишите в учетной политике-типа, в целях рациональности учетного процесса оформлять сч\ф раз в месяц, последним днем отчетного периода.


и делайте одну запись на общую сумму продаж в конце месяца

(0) Ссылку на нормативный документ можно?

(0) вот это новость!

Минфин России также неоднократно отмечал, что при продаже товаров (работ, услуг) физическому лицу налогоплательщик освобождается от обязанности выставления счетов-фактур при соблюдении одновременно следующих условий — покупатель — физическое лицо осуществляет оплату товаров (работ, услуг) наличными средствами и продавец выдает покупателю кассовый чек или иной документ установленной формы. Иных случаев освобождения плательщиков НДС при реализации ими товаров (работ, услуг) физическим лицам от обязанности по выставлению счетов-фактур НК РФ не установлено .
В таком случае в книге продаж подлежит регистрации контрольная лента ККТ (п. 1 раздела II Приложения N 5 к постановлению Правительства РФ от 26.12.2011 N 1137 «О формах и правилах заполнения (ведения) документов, применяемых при расчетах по налогу на добавленную стоимость»

(4) Я Вам таких бла-бла чемодан напишу тут. Ссылку на нормативный документ дайте.

(4) У вас выделен ЕНВД?

п. 1 раздела II Приложения N 5 к постановлению Правительства РФ от 26.12.2011 N 1137 «О формах и правилах заполнения (ведения) документов, применяемых при расчетах по налогу на добавленную стоимость»

(7) Ёпт, где там написано "должен в книгу продаж попадать номер ленты ККТ"

предназначенную для регистрации счетов-фактур (контрольных лент контрольно-кассовой техники, бланков строгой отчетности при реализации товаров, выполнении работ, оказании услуг населению), а также корректировочных счетов-фактур

(7) Еще раз дцать скажи :)
Если у вас розница облагается ЕНВД - НДС фиолетово.
Если у вас розница с НДС - однозначно СФ.

список четко оговорен. другого не дано

(11) Кстати, с введением онлайн касс - z-отчет хранить не обязательно. Обрадуй заказчиков.

(9) Либо я очень тупой, либо одно из двух - где там про номер ленты ККМ? В какой букве?

(13) как Вы трактуете фразу в (9) ?

(14) Буквально трактую. А Вы придумываете какую-то самопальщину с "номером" и выдаете ее за "требование нормативного документа".

ну буквально, это как? Могу свой сводный учетный документ в книгу продаж включить?

как предполагаете регистрацию ленты ККТ ? если не через номер, то как?

(17) У Вас в БП где-то есть "лента ККМ"? Так и называется документ? И он включается в книгу продаж?

(16) (17) Чукча не читатель, чукча писатель?
НДС принять к вычету-зачету можно только на основании СФ. Только СФ.

там так есть ссылка на подпункт 1 пункта 3 статьи 169 Налогового кодекса Российской Федерации. Можете за одно его глянуть: "Налогоплательщик обязан составить счет-фактуру, вести книги покупок и книги продаж:" Исключения только в случае "по письменному согласию сторон сделки счета-фактуры не составляются"

(18) Что нам стоит дом построить - нарисуем, будем жить (С) :))))

(18) о чем собственно и речь. Что первично: закон или 1с?

(21) Ну да... Заказчик требует.... 1С не соответствует закону.. :)

(22) Первичным является мозг. Как бы это не было удивительно.

(24) Только вот чей? :)

(19) да я вижу, то о чем пишите. Считаете на каждую розничную продажу им выставлять счет-фактуру? или сводную?
Так что с вопросом в заголовке: 1с не права, что включает отчет о розничных продажах в книгу продаж? или про чукчу Вы себя так представили? )

(24) да я вижу Вашу позицию: "мой мозг важнее закона ибо я так хочу"

(25) вот-вот. Если каждый начнет руководствоваться свои соображениями в приоритете над законом ))

(28) Если Вы жадный, то далеко пойдете по карьерной лестнице одноэсника. Все остальные необходимые качества уже есть.

Спасибо. Правда мне бы хотелось услышать достойного аргумента почему подход 1С приемлем.

Пока есть 2 ответа:
1) только СФ, а значит 1С не права
2) 1С права, ибо мозг так считает.

Понятие Книга продаж появляется только у Налогоплательщика НДС......

(26) https://www.eg-online.ru/article/268180/
Рекомендую внимательно и вдумчиво прочитать.

(33) старовато ;)

Согласно п. 7 ст. 168 НК РФ при реализации товаров за наличный расчет организациями розничной торговли, требования, НК РФ (в п. п. 3, 4 ст. 168) по выставлению счетов-фактур считаются выполненными, если Вы выдали покупателю кассовый чек или иной документ установленной формы.

(34) Я бы сказала - мутновато :(
Пока розница облагалась ЕНВД - было четко и понятно. после того, как разрешили для ОСН отказаться от ЕНВД, а потом еще 54-ФЗ, стало так мутно...
По-моему, они уже сами не понимают чего и как.

(36) в Москве просто нет ЕНВД

(35) Спасибо, полезно. В общем то логично что закон это позволяет: странно требовать в магазинах выдавать сч-ф каждому покупателю) но вот только вопрос-то остается: что включать в книгу продаж в таком случае?

Похоже буду советоваться с 1С. Быстро решить не получилось) отпишу о результатах.

Ответ от 1С следующий:


1) Ранее наша позиция "Не выставлять счета-фактуры, а составлять сводный документ, содержащий суммарные данные по указанным операциям". Такая позиция отражена в более "свежих" письмах (Письмо Минфина России от 19.11.2015 N 03-07-09/66869, Письмо Минфина России от 19.10.2015 N 03-07-09/59679, Письмо ФНС России от 21.05.2015 N ГД-4-3/8565).


Считаем, что таким "сводным" документом у нас в программе является "Отчет о розничных продажах", отражение реквизитов этого документа в книге продаж считаем уместным.

В новой редакции Постановления 1137 изменной Постановлением 981 уже прописано:

"…в книге продаж регистрируются первичные учетные документы, документы, содержащие суммарные (сводные) данные по операциям, совершенным в течение календарного месяца (квартала)»

Все реализации в адрес неплательщиков за налоговый период можно объединить в единую справку-расчет по начислению НДС

и зарегистрировать в книге продаж одной записью"

При отражении розничных продаж это опять таки Отчет о розничных продажах

2) Вводите реализацию физлицу, счет-фактуру не составляете, такая продажа будет отражаться в книге продаж с кодом 26 и первичными данными реализации (дата, номер).

Второй ответ касался вопроса регистрировать в книге продаж продажи физ-лицу отраженные документом Реализация товаров и услуг.

Вот ведь. А я ленюсь 1С-у писать