....на сумму 370000.00.
Я уже поняла, что эта проводка сигнализирует о каких-то неполадках в нашем налоговом учете.  
Но хотелось понять или где-то почитать методику поиска и/или проверки.
Заранее ОГРОМНОЕ спасибо!

1. Убыток прошлогодний?
2. Операции Бух заполнен нал нет, или при копировании бух изменили, нал нет.
3. что и п.2. только доки без галочки нал

зы: я правильно помню что сумму нужно искать 370000/0,2 = 1800000

(0) Сумма большая и круглая - найти будет легко)

1. Проверить контроль (БУ=НУ+ВР+ПР) по 99.01
2. Проверить баланс ВР (Дт=Кт) по общей оборотке
3. по результатам пп. 1,2

(2) Ну допустим, сумма на самом деле не такая круглая :)
В дебете счета 99.01 у меня действительно есть Контроль, правило (БУ=НУ+ВР+ПР) не выполняется. Куда копать дальше? Чисто визуально я нигде не вижу суммы 370000.00/0.2, подозреваю, что она размазана по нескольким источникам...

(3) Дальше брать анализ 99.01 и смотреть откуда это неконтроль пришел (90 и 91), далее рекурсия с этим счетом (анализ с контролем) до источника

(0) http://catalog.mista.ru/public/639968/ - вот этим быстро ищется

Так, на 99.01 контроля не осталось, но проводка Дт 99.09 - Кт 68.04.2 осталась, правда, на меньшую сумму.

(0) Первым делом ищите ручные операции, 98% кривоты в них

(7) У нас в силу некоторой специфики ведения учета просто вагон этих ручных операций... Хотелось как-нибудь точечно...

(8)[ Хотелось как-нибудь точечно...]
перехочется, 90% ГБ на это неспособны

И еще. Вот есть в разделе Прибыль сумма ВР. По идее, если ее умножить на 0.2, то получим сумму ВР в разделе Корректировка (ПНО, ПНА, ОНО, ОНА). Но нет. Не получаем.

(8)

А сколько таких операций?
Отмените первую половину, потом Закрытие, если останутся ошибки, значит во второй половине
и так продолжать )

(11) Это, кстати, мысль...

(10) В (2) написали два базовых критерия проверки. Вот второй как раз отвечает за несоответствие ВР рассчитанным ОНА и ОНО.
В разделе "Прибыль" вы видите ВР по счету 99. А ОНА и ОНО рассчитываются по ВР на исходных счетах (02, 43 и т.п.). И если изменения ВР с этих счетов не дошли в той же сумме на 99, то наблюдается вышеописанная проблема.

Так, частично проблема решилась. Бухгалтер убрала проводки по налоговому учету Д26-К70, соответствующие проводкам Д96-К70; после восстановления этих проводок спорная сумма уменьшилась. Копаем дальше.

И хочу еще раз поблагодарить всех откликнувшихся. Практически в каждом комментарии было что-то полезное.

Январь - все отлично. Проводка Дт 99.09 - Кт 68.04.2 на копейки, как и положено.
Февраль - я в тупике.
Проверить баланс ВР (Дт=Кт) по общей оборотке - проверила, есть баланс.
Проверить контроль (БУ=НУ+ВР+ПР) по 99.01 - 25 рублей на контроле.
В проводке Дт 99.09 - Кт 68.04.2 висит 13 000 000.

Для того, чтобы не было сумм на 99.09 надо следить чтобы по статьям затрат, где не стоит галка "учитывать в НУ" при вводе ручных операций вся сумма шла в строку ПР.
По этим статьям никаких временных разниц быть не может, только постоянные.