Коллеги, доброго времени суток.
Разбирал вопрос списания кредиторской задолженности в ERP, в ИТС четко указано

"НДС, начисленный при получении предоплаты (аванса), следует признать прочим расходом с отнесением в дебет счета 91 «Прочие доходы и расходы» (субсчет 91.02 «Прочие расходы»). По мнению Минфина России, сумму НДС с полученного аванса налогоплательщик не может принять к вычету и включить в расходы (письма Минфина России от 10.02.2010 № 03-03-06/1/58, от 07.12.2012 № 03-03-06/1/635."

При этом если оформить такой документ в ERP и потом переформировать книги то в изначальной авансовой СФ появляется обратная проводка ДТ 68.02 КТ 76.АВ и запись в книге.
Подскажите кто тут прав?

(0)[и потом переформировать книги ]
в каком периоде ?

В том же что и списание задолженности.

(2) ну позырь, что с Рг Расчеты с поставщиками по документам

https://bugboard.v8.1c.ru/error/000056753

(4) в общем косяк исправленный в 2.4.9.70

Понятно, спасибо большое. У нас сейчас стоит версия 2.4.8.92, на этой будем обновляться.
Я как понимаю механизма списания НДС с авансов по закону как не было так и нет?

(6) списание НДС рекомендуют делать документом "Отражение прочих доходов и расходов".
На сколько я помню НДС с авансов в регистрах нигде не фиксируется, остатки фиксируются только в бухгалтерском регистре, поэтому 76.АВ можно закрывать хоть операцией. По крайней мере так было, может в последних релизах что то изменили.

Проверил на свежем релизе - проблема ушла. Только надо распроводить списания, формировать книги и потом опять проводить.
(7) Еще не подскажите как правильно отражением списывать ндс с авансом? Я понимаю операцией "Списания расходов"?

(8) Там вроде есть операция Отражение расходов - это корректнее будет. Списание расходов - это скорей закрытие расходов, которые ранее были разнесены, т.е. например закрытие вручную 20, 25 счетов. А вам надо наоборот зарегистрировать новый расход на 91.02 счет.

Есть "Регистрация расходов", при этом он с корр счета с указанной аналитикой делает проводку на счет из статьи расходов. Но в статье расходов нельзя указать основной счет 91.02.

Отбой, не то жал)

Вроде получилось списать с той же аналитикой что и появился данный аванс(поступления безналичных ДС), вопрос еще только в том что отражение двигает регистры "Активы и пассивы", "Движения Доходы/Расходы - Прочие активы/пассивы", "Прочие расходы". Как то это может отразится потом если как вы пишете ндс с авансов нигде не учивается?
Кстати подразделение для регистрации я указал тоже самое что в СФ на аванс и в статье расходов не поставил галку "Принимать к налоговому учету по налогу на прибыль".

(12) "Активы и пассивы" - это для упр.баланса, "Прочие расходы" - это отражаются расходы по 91.02 счету. Все норм должно быть

(13) + 1С-ники сами так рекомендуют делать, хотя выглядит как костыль

(14) Понятно, спасибо. А насчет настроек статьи расходов в части налогового учета, это правильно насколько я понял?

(15) да правильно, по НУ в хозрасчетном суммы так не будет, будет ПР