Есть сабж. Есть несколько реализаций. Есть передача задолженности в факторинг. Есть поступление на РС от факторинговой компании. Тут все ок.

А как проводить поступление от контрагента на рс и списание в пользу факторинговой компании?
Я только придумал поступление на рс, списание с рс и передачу задолженности.
Есть другие варианты?

(0)
А чего..факторингом еще кто-то пользуется ?

(1) А что с ним не так?

Мне вот тоже интересно как люди факторингом пользуются

Сталкивался, даже проект договора получили - там условия драконовские - не заплатил кредитор в срок и дебитор уже должен факторинговой компании. Ну и смысл всего этого

(2) не выгодно же.

(4) Возможно, я вообще против всяких кредитов займов. Будь я предпринимателем, я бы отгружал все после оплаты, сам бы ничего в долг ни когда не брал.

(5) Ты бы так долго не продержался.

(5) ты был-бы неконкурентноспособен

(5) >> Будь я предпринимателем, я бы отгружал все после оплаты.

Ага. А закупки бы все делал только с постоплатой, по факту получения товаров/услуг.
А кругом все дебилы и конечно же так работать не хотят. Всем просто нравится отгружать без оплаты и всегда предоплачивать поставки.

(0) А можно чуть подробнее описать эту вторую часть схемы факторинга?
Кто кому и за что платит? Речь о каком-то вознаграждении фактору?
Чем не устраивает обычное поступление на р/с с видом "Прочее" и указанием соответствующего корсчета 76.13?

(9) Покупатель не знает что у нас факторинг. Он просто платит нам на спец расчетный счет. У нас есть специальный расчетный счет, все поступления на который списываются в пользу
факторинговой компании. Мы видим это в выписках вот так

76.13 Имеет субконто Контрагент и Договор и поступление на рс и списание с рс. Не закрывает эти субконто.


Вот как это на документах выглядит
Реал             ООО ХХХ     20000
Передача задолженности  ООО Фактор    20000
Поступление на РС     ООО Фактор     20000
Поступление на РС     ООО ХХХ     +10000
Списание с РС         ООО Фактор     -10000
Поступление на РС     ООО ХХХ     +10000
Списание с РС         ООО Фактор     -10000
Поступление Услуги    ООО Фактор    1000
Списание на РС         ООО Фактор    1000

(6) (7) Конечно, все так.
А есть кто-то, кто берет кредиты, дает отсрочки и пользуется факторингом. В данном случае ставка по факторингу меньше предложения по кредиту. В договоре поставки предусмотрена пеня за просрочку и пользователь смотрит в будущее с оптимизмом.

(11)А если должник не заплатил - сразу регресс на Дебитора?

(12) Я не знаю. Мне все равно.

(5) бизнес не может так работать. Очень быстро приключится кассовый разрыв, и все, вы банкрот, потому что не сможете платить по обязательствам.

(14) Вы точно знаете, что такое кассовый разрыв? При моей стратегии он невозможен.

Вообще схему проводок должен по идее бухгалтер описывать.
Но операции 4, 5, 6 и 7 (см. ниже), по-моему, могут вполне отражаться через поступление и списание с р/с с видом "прочее поступление/списание", указанием корсчета 76.09 (Расчеты с прочими поставщиками и подрадяиками) и в качестве аналитики фактора (Субконто1) и договора факторинга (Субконто2) без субконто 3 или с указанием в качестве субконто 3 документа реализации покупателю.
Это даст возможность всегда сверить счета 76.13 с 76.09 по фактору и договору факторинга.
Но теряется связь между покупателем и фактором. Она остаётся только в документах (4,5,6,7) как Регистратор.Плательщик ↔ Проводка.Субконто1.
Если только не пихать в значение Субконто3 счета 76.09 в качестве документа расчета документ реализации (из операции 1). Тогда будет одновременно и возможность сверки и явная связь между движением средств и документами реализации. Проблема в том, что по умолчанию форма документа не даёт выбрать документ расчётов (субконто3), который не относится к контрагенту и договору, указанным в субконто 1 и 2.


1. Реал                   ООО ХХХ      20000 Дт.62    Кт.90
2. Передача задолженности ООО Фактор   20000 Дт.76.13 Кт.91
                                             Кт.91    Дт.62    (62-й закрылся)
3. Поступление на РС      ООО Фактор   20000 Дт.51    Кт.76.13 (76.13 закрылся)
4. Поступление на РС      ООО ХХХ     +10000 Дт.51    Кт.76.09 (Субконто Кт - Фактор)
5. Списание с РС          ООО Фактор  -10000 Дт.76.09 Кт.51 (Субконто Дт - Фактор) 76.09 по Фактору закрылся
6. Поступление на РС      ООО ХХХ     +10000 Дт.51    Кт.76.09 (Субконто Кт - Фактор)
7. Списание с РС          ООО Фактор  -10000 Дт.76.09 Кт.51 (Субконто Дт - Фактор) 76.09 по Фактору закрылся
8. Поступление Услуги     ООО Фактор    1000 Дт. 91   Кт.76.13
9. Списание на РС         ООО Фактор    1000 Дт.76.13 Кт.51    (76.13 закрылся)


(10) Почему покупатель не знает что у вас факторинг?

(16)
4. Поступление на РС      ООО ХХХ     +10000 Дт.51    Кт.76.09 (Субконто Кт - Фактор)

В документе я указываю плательщик ООО ХХХ, и я не могу ни какой договор кроме договора ООО ХХХ, соответственно в проводке Субконто Будет ООО ХХХ

(17) Такой вариант выбрали

(18) Для этого придётся нарисовать расширение. Чтобы отвязать реквизит Договор от параметров выбора.
Сейчас нет под рукой конфигурации. Но мне казалось, что если выбираешь вид операции "прочее поступление/списание" (или как оно там правильно называется) и можешь указывать любой корсчет и аналитику.

(20) Корсчет можно, и любой договор плательщика.
Я сделал операцию вручную дт 76,13 кт 76,13 и соответствующую аналитику

(16) Если явных требований ПБУ нет, я бы приходовал деньги по субконто покупателя (можно на отдельный субсчет). А потом корректировкой долга переносил на факторинг.