Доброго времени суток!
Кто сталкивался с такой проблемой: в ЗУП начисляется НДФЛ с суммы свыше 5 млн. руб, вроде все, как надо, 15%. Но удержание этих сумм почему-то нигде, ни в одном отчете не отображаются. В нашем случае это дивиденды, начислены документом Дивиденды, стоит сумма выплаты, но почему-то удержание учитывается только сумм по ставке 13%. В 6-НДФЛ в первый раздел также данные об этом начислении не попадают. Пробовала документом Операция учета НДФЛ начислять, то же самое... Может, кто знает, как это лечится?

(0) Релиз?

Базы дивидендов и зп не объединяются в 2023 году.
5 милионов база это только дивиденды?

(2) т. Е. Что бы возник НДФЛ по 15% надо что бы или база по ЗП превысила 5 миллионов или база по дивидендам привысила 5 милионов.

(1)  КОРП, редакция 3.1 (3.1.25.40)

(0)В документе "Дивиденды" указали что удержали НДЛФ?

(3) Только дивиденды, сумма превысила 5 млн, начисление правильное, 13% с суммы 5млн, и 15% с суммы свыше. Нет именно удержания

(5) да, все указано

(5) ой, нет, там нет поля удержание НДФЛ, есть дата выплаты, именно этой датой и удерживается НДФЛ по ставке 13%, а по ставке 15 - нигде нет...

(4) Насколько я помню, в корпе надо на основании документа начисления вводить ведомость на выплату, даже для прочих доходов. Насчет дивидендов не уверен, но вдруг.. проверьте.

(9) Да хотела тоже ведомостью уже пусть даже руками удержать. Но на основании документа Дивиденды выплата не формируется, а в обычную ведомость руками не получается тоже его добавить, он не сотрудник, учредитель

(10) В версии проф это именно так, как вы пишете. В Корп для прочих доходов можно подключить механизм ведомостей на выплату прочих доходов. Но у меня нет уверенности, что можно для дивидендов. Поэтому два варианта - или вы где-то в начислении дивидендов не указали какой-то реквизит, или нет ведомости.

Корпа обычной версии у меня нет. только ЗГУ корп, а там нет дивидендов.

(8)Там в табличной части есть колонка - "НДФЛ по 15% с превышения", там должна быть сумма введена у вас.

Если колонки такой не находите, то в учётной политике установите флажок "Пказывать расчеты по прогрессивной шкале НДФЛ"

https://tlink.ru/upload/medialibrary/b0f/b0f5e0a422934e26250027a1bc0dafc4.png

(12) о, зачот. Возможно в этом проблема.

(8) В табличной части все как надо: начислено 14 000 000, 13% - 650 000, 15% - 1 350 000
В отчете Анализ НДФЛ по датам получения доходов сумма 1 350 000 висит как "осталось удержать"...

(11) А что вы подразумеваете под "механизм ведомостей на выплату прочих доходов"? Где такое найти?

(15)Попробуйте другой отчёт, например "Подробный анализ НДФЛ по сотруднику", постройте сразу за год

(17)Попробовала, все то же самое, начислено, но не удержано.

(16) Гдето в настройках выплат подключается.. нет у меня корпа под рукой.

(18)Раздел - Выплаты -> Прочие доходы, ведомость сделана на выплату?

(18) Посмотрите движения документа, в частности РН - "Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ", должно быть 2 строки в расходе, одна по 13%, вторая по 15%

(20)В Прочих доходах мне дает только три документа создать - сами Дивиденды, Выплаты бывшим сотрудникам и Начисление прочих доходов.

Посмотрите движения расчёты налогоплательщиков с бюджетом. В ресурсе сумма должно быть 650000 и в ресурсе сумма с превышения должен быть НДФЛ с превышения.

(21)В доходе есть две суммы, а в расходе только одна - 13%

(24)Какая версия конфигурации у вас?

(4)Вижу.. Ну тогда хз.. КОРПа нет, даже не смоделировать.

Такое ощущение, что ЗУП весь НДФЛ по ставке 15% игнорирует... Начисляю з/п, поставила сотруднику сумму 5млн, выплатила з/п, в ведомости есть и обычный НДФЛ, и сумма с превышения, но опять как удержанную эту сумму программа не воспринимает...

Скан дока дивиденды дайте, пожалуйста.

в смысле скрин-шот )

(28)Что-то не получается у меня добавить сюда картинку

(30) https://ru.imgbb.com/

(29)https://ibb.co/v4nkvv5

(32) Воспроизвел ситуацию. На обычной версии. И вы у себя попробуйте, посмотрите движения докумена

а) в регистре "НДФЛ к перечислению" есть налог и по 13%, и по 15%
в) в регистре "Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ" есть налог начисленный и налог удержанный по ставке как 13, так и 15 %


Т.е. удержание в обычной версии правильное.
Сделал 6-НДФЛ за полгода, раздел 2 заполнился правильно.

Похоже, в КОРП-версии дело реально в выплате. Надо как-то еще указать программе, что дивиденды выплачены. не знаю, как.

Нашел корп.. попробовал, все работает так же, кк в обычной версии - то есть правильно.
3.1.25.36
Не пойму я, что у автора не получается.

(32) хорошо... теперь просто напишите здесь первые две строки из левой колонки в главном меню Выплаты:
Все... ?

Плюс к тому, что Гена спросил - В разделе "Настройка" - "Расчет зарплаты" стоит флажок "Использовать ведомости для выплаты прочих доходов" ?

Вверху в жёлтой строке под словом КОРП по слову Выплаты - щёлк

Попробовал и с этим флажком, и без него, работает одинаково. Похоже, что на дивиденды ведомости на выплаты прочих доходов не нужны.

(38) А У Вас в демо дата выплаты и дата дока совпадают? )

(33)а раздел 1 в 6-НДФЛ тоже правильно заполняется?
И в отчетах Контроль сроков НДФЛ, Анализ НДФЛ по датам получения доходов все суммы "с превышения" нормально отображаются? У меня только начислено, но нигде нет, что удержано((
У нас до недавнего времени была обычная версия, в ней тоже самое было, надеялись, что в КОРП будет нормально, но не случилось...

(35)Все ведомости на выплату зарплаты
Отчеты по выплатам

(36)Права у меня ограничены, жду,когда дадут нормальные, тогда проверю. Скорей всего не стоит...

(41) хорошо... теперь
Настройка - Расчёт зарплаты - Использовать ведомости для выплаты прочих доходов - поставьте крыжик

(39) Нет. дата документа сегодняшняя, дата выплаты 16.05.  Дата перечисления налога 16.05

(40) Раздел 1 заполнен верно.
Анализ НДФл по датам получения доходов - верно. Но сумма там одной колонкой, 650 тысяч плюс 1.35 дает 2 миллиона рублей налога в одной колонке.
Контроль сроков - верно

да и с чего бы им неверно, если в регистрах налогового учета по этому документу все правильно.
Посмотрите, что у вас в целом в регистрах по этому человку.

Сдается мне, что документ делает правильные движения. а какая-то другая операция сторнирует.

(43) Гена, я уже проверил. Он не влияет.

Права мне все никак не добавят, не могу толком посмотреть, что с настройками, просто такая беда с Дивидендами здесь давно, как говорила, был обычный ЗУП, буквально несколько дней назад перешли на КОРП. Но в пятницу еще мне скидывали движения документа, смотрю, там в регистре "НДФЛ к перечислению" нет налог по 15%, только по 13%, а в регистре "Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ" в приходе есть налог и по ставке 13, и 15 %, а в расходе - только по ставке 13%.

(47) А если перепровести документ? Меняется что-то?
Или этот удалить, а новый точно такой же создать?

Или в этом же выполнить пересчет.

(48)Документ перепроводился уже не раз, более того, пыталась с помощью документа Операции учета НДФЛ это же начисление сформировать, все то же самое.
И даже при начислении заработной платы (пробовала уже на сотруднике), сумму НДФЛ по ставке 15% нигде не отображает как удержанную, хотя в ведомости на выплату есть удержание. Короче, что-то точно у нас не так с НДФЛ 15-типроцентным((

(50) крыжик поставили?

(51) пока нет, жду права... Сегодня, боюсь, уже не дождусь, завтра буду добивать

(52) хорошо... когда включите ведомости, то увидите новый журнал в меню Выплаты:
https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/2018/01/image126.png

Зайдёте в него, создадите новую ведомость на банк или по счетам с доком основанием своих дивидендов по точной дате выплаты и тогда удержится НДФЛ.

Раз недавно переносили базу в КОРП, то скорее всего сначала придётся пометить на удаление старый док дивидендов и завести новый, свой для КОРП, в котором заново заполнить учредителя.

Всем доброго дня.
(53)Права мне так и не дали, но поставили галочку, ведомость теперь есть, сформировала выплату, в нее попадает НДФЛ полностью: и 13, и 15%. Но ни в 6-НДФЛ, ни во все другие отчеты эта сумма так и не попадает как удержанная.
(54)Сам документ Дивиденды и перепроводила, и новый создавала... Осталось только танцы с бубнами устроить, всю голову сломала, в чем может быть причина...

Есть мысли у кого-нибудь. Что могли сделать с базой, что в итоге весь 15%-ый НДФЛ ни в какую не хочет удерживать? Причем никакими документами.

давайте скан налоговой карточки по учредителю

(55) нанять специалиста за деньги компании в падлу ?

(56)https://ibb.co/RNgR1zj

(57)Ну как все, сначала своими силами попытка исправить, экономим типа... Хотя, здесь уже не первый год эта проблема, народ руками все вносит в отчеты. Все думали, что так и должно быть, косяк 1С... А я не люблю руками, хочу чтобы все как надо считалось

(56) Но тут проблема глубже, думаю, чем один учредитель

(60) Ладно, когда надоест, скидывайте базу )

В любом случае всем СПАСИБО! Хоть стало ясно, что 1С все делает как надо, и проблему надо решать, а не рисовать цифры ручками ))

(62) если ничего не поможет - пробуйте документ "Перенос данных" для прямой записи удержанного налога в регистры.

Нет. Скидывайте базу - я разберусь.

(55) "Есть мысли у кого-нибудь."

Есть
Я бы попробовал сделать док Уведомления на соотв. КБК, налоговую ставку и сумму. А потом перезаполнить 6-НДФЛ

(65) Не поможет. У автора хайли лайкли отсутствует второе движение по РН Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ. А должно быть две записи, вроде:
https://i.ibb.co/b57pPXD/2023-05-17-10-21-28.png

Ребята привет. Подниму тему, хочу уточнить один вопрос. Должен ли налоговый агент начислять НДФЛ по ставке 15% физ. лицу в том случае, когда по данному физ. лицу в справке о ЗП с предыдущего места работы  за текущий налоговый период доход превысил 5кк? Трудоустроился новый сотрудник с июля, в справке 2НДФЛ за 2023 год доход уже превышает 5кк, мы как налоговый агент должны по 13% считать или по 15%, точно зная что данная база уже превышает 5кк?

ЗУП 3.1.23.812 в данной ситуации продолжает начислять по 13%, а доход с предыдущего места работы за текущий налоговый период учитывает только с целью определения базы для предоставления вычетов.

Зуп прав. Только свои 5 идут в расчёт.

(68)А можете дать ссылку какую, чтобы почитать про это? Про то, что базы разные базы для различных начислений я в курсе.
Я согласен, года 2 назад когда я разбирался, я читал про это, что у каждого налогового агента своя база, но блин тут же очевидная ситуация что доход уже больше 5кк..

НК РФ ст. 226 п.3
[Исчисление суммы налога производится без учета доходов, полученных налогоплательщиком от других налоговых агентов, и удержанных другими налоговыми агентами сумм налога.]

(70)Четко! Красава! Спасибо! Уважаю!

(70)С другой стороны, мы учитываем суммы дохода полученных от других налоговых агентов для расчёта НДФЛ в плане применения вычетов..

Так установил закон.
Ну а по логике давайте подумаем. Во всём мире льготы затруднены для получения, а вычеты - это льгота. Нужны справки, заявления, выполнение условий.
А 15 не льгота, а обременение. Какой нормальный миллионер сам на себя принесёт справку?
Вот закон и не стал такое вводить, потому что бюджет так и так своё возьмёт. Всё равно по году налоговики сложат ВСЕ доходы, доначислят налог и пришлют Требование.
Убедил?

(73)Логика в этом есть, да. Смысл я понимаю, что никто не покажет сам свой доход. Но в (70) какой-то бред получается, если для вычетов мы всё равно должны учитывать доходы с прошлого места работы.
Придумают законов то, не разобраться :)

Спасибо вам, думаю вопрос закрыт.

(70) Исчисление сумм налога производится налоговыми агентами на дату фактического получения дохода, определяемую в соответствии со статьей 223 настоящего Кодекса, нарастающим итогом с начала налогового периода применительно ко всем доходам, в отношении которых применяется налоговая ставка, установленная пунктом 1 или 3.1 статьи 224 настоящего Кодекса, начисленным налогоплательщику за данный период, с зачетом удержанной в предыдущие месяцы текущего налогового периода суммы налога.
Переходим в ст 224 3.1. В отношении доходов физических лиц, не являющихся налоговыми резидентами Российской Федерации, указанных в абзацах третьем - седьмом, девятом пункта 3 настоящей статьи, налоговая ставка устанавливается в следующих размерах:

13 процентов - если сумма соответствующих доходов за налоговый период составляет менее 5 миллионов рублей или равна 5 миллионам рублей;
650 тысяч рублей и 15 процентов суммы соответствующих доходов, превышающей 5 миллионов рублей, - если сумма соответствующих доходов за налоговый период составляет более 5 миллионов рублей.


Гена, Вы неверно норму закона прочитали. Они должны у себя учитывать ранее полученный доход за ТЕКУЩИЙ налоговый период.

(75) налогоплательщики должны, а вот налоговые агенты - нет.