В БУХ НИОКР приходуется на счет 4.02
Бухи хотят списывать на амортизацию сумму со счета 5
Как в БУХ настроить счет списания амортизации для НИОКР
Дт 26  Кт 05

Up

(0) А она списывается с 04 вместо 05?
Обновите релиз, пока не увидите в Закрытии декабря в самом низу операцию "Переход на ФСБУ 14"
Значит всё в порядке, увидите в будущем амортизацию НИОКР с 05 счёта.

P.S. неплохо бы номер своего релиза объявлять )

(3) Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.147.30)

Они приходуют на 04.02 , а списывают с 05
05 потом закрывают иначе

(5)+ Списывают амортизацию

(5) Проверил в демо 147.30 = всё намруль:
https://i.ibb.co/mvwZR66/2024-02-06-17-16-56.png

Давайте свою картинку.

https://ibb.co/sKVgzBJ

Выложил

(8)+ выделенные исправлялись в ручную

(7) у меня приходить может на один счет , а уходить с другого

(9) исправлялись вручную, потому что был старый релиз. Сейчас снимите ручные правки в проводках и перепроведите январь-февраль 2024 закрытия месяцев.

И дайте потом картинку как у меня по Д/К регламентной операции 29.02.2024 по амортизации НМА и НИОКР

А если я наставлю счет 05 , я получаю проводки на него и в Дт и Кт.

(13) тяжёлый случай...
Зачем же Вы в счёте расходов указали 05? Вас же бухгалтеры просят 26.

(12) если на закладке "Бхучет" Документа "Принятия к учету НМА" ставлю счет 05. То он пойдет везде и для оприходования и для списания.

(14) бухгалтеры просят для списания брать счет 05, а приходовать на 04

(16)+ я на 26 списывать должен со счета 05

Вы, похоже, не понимаете физический смысл контрарных (контрактивных) бухгалтерских счетов.

Есть счета активов. Исторически сложилось в системе двойной записи, что амортизация внеоборотных активов не уменьшает напрямую счета активов (01,03,04), а копится на зеркальных им счетах пассива (02,05), которые для бух- отчётности и показывают остаточную стоимость внеоборотных активов.

Если обычные активы, например, деньги, напрямую видны на остатке по своим счетам 50,51,52... то внеоборотные активы идут в учёт за минусом своих зеркальных контрарных близнецов:
01 минус 02
04 минус 05

(17) Вы картинку мою в (7) открывали? Она устраивает?

(15) Дубль два: поставьте там счёт 26, будьте любезны.

Давайте так: закрывайте программу, завтра покажите ветку бухгалтеру. Она всё поймёт, уверяю. И быстро всё сделает.

Я не понял как оприходование произошло

у меня проводки

Дт 04.02   Кт 08.08     оприходование
Дт 26      Кт 05        списание аванса

(23)+ Должны быть

(23) Первую проводку делает док "Принятие к учёту НМА и НИОКР". Вторую проводку делает соотв. регламентная операция закрытия месяца в следующем после принятия к учёту.
Только называется она не "списание аванса", а начисление амортизации.

(24)+ приходовать на 04 недопустимо

(26) Кем недопустимо? Кто этот подлец?!

(26)+ ошибся
недопустимо оприходовать на 05

(28) что конкретно недопустимо приходовать на пассивный 05?

(18) Да-да.

Считают недопустимо оприходовать все НИОКР на счет 04 , а списывать в этих случаях со счета 05

(31) Кто считает?
Почему дебет не сходится с кредитом?

(31) предоставьте форуму авторитетное мнение

(33) Сейчас. Всё дело в том, что для "испорченного телефона" не подходит Телепат 2.0
Надо включать фильтр каждого сообщения, причём не откидывать ложные, а менять знак на истину.

Поехали.
Предыдущая вчерашняя же ветка автора помогает нам в одном: в подшефной бухгалтерии в январе был принят на учёт НИОКР проводкой 04 - 08, но после закрытия января ничего по данному элементу не начислилось. Почему? Потому что уменьшение актива пойдёт только с февраля. Та ветка закрылась.
А мы приняли за истину тот факт, что в январе появился как минимум один НИОКР.

Теперь обратимся к посту (8). В нём приведен сохранённый в экселе Анализ субконто. Может ли автор самостоятельно это сделать? Да никогда. Никогда молодой программист не сформирует данный бух-отчёт, он чаще всего и понятия о его существовании не имеет. Тем более не даст картинку в экселе (фи! для порядочного программиста 1с [шутка]).
Следовательно, анализ субконто сбросила бухгалтер и данное сообщение принимаем за Истина.

Смотрим этот анализ субконто. Во-первых, интервал: с февраля 2022 по февраль 2024. Чтобы его специально выставить - это надо иметь определённую цель, а именно зацепить месяц прихода самого первого ниокр. Где он? Да вот же - НИОКР 1
Бухгалтер не заморачивалась с наименованиями: НИОКР 1, НИОКР 2, НИОКР 3

А где же наш ниокрёнок, принятый в текущем январе? Вот он, НИОКР 2, потому что мы уже наверняка знаем, что амортизация прошла только один раз - при закрытии февраля 2024:
366932,55 / 6115,54 = 60 мес = 5 лет
Давно уже в бухгалтерском сообществе принято:
Ходу нет, ходи с бубей
Не знаешь точно СПИ - ставь 5 лет.

Со вторым ниокром разобрались. Глянем на первый. Аналогично получаем, что хайли лайкли он существует два года и осталось ему амортизироваться ещё 3 года.

А теперь меняем знак у ложных сообщений, их большинство.

Пост 0
В БУХ НИОКР приходуется на счет 4.02
Бухи хотят списывать на амортизацию сумму со счета 5
Как в БУХ настроить счет списания амортизации для НИОКР
Дт 26  Кт 05

Надо читать так:
В БУХ НИОКР приходуется на счет 4.02
Бухи хотят списывать на амортизацию сумму со счета 04
Как в БУХ настроить счет списания амортизации для НИОКР
Дт 26  Кт 04

Пост 16
бухгалтеры просят для списания брать счет 05, а приходовать на 04

Надо читать так:
бухгалтеры просят для списания брать тот же счет, по которому приходовали, если на 04 пришло, то амортизация с 04. Если пришло на 05, то и амортизация с 05. Чтобы Анализ субконто давал всегда ОДНУ строку, а не две.

Посты 23+24
у меня проводки ...Должны быть...
Дт 04.02   Кт 08.08     оприходование
Дт 26      Кт 05        списание аванса

Надо читать так:
У меня НЕ должны быть такие проводки.

А вот пост 31 - второй истинный пост на всю ветку:
Считают недопустимо оприходовать все НИОКР на счет 04 , а списывать в этих случаях со счета 05

Разбор окончен. Даём формулировку вопроса бухгалтера, очищенного от белого шума.

Пост 0 (как должен был быть)
Здравствуйте дорогие форумчане, профессионалы в 1с.
У меня недавно обновили 1с БП проф до релиза 147.30 и программа почему-то перестала списывать как всегда помесячные расходы на НИОКР с 04-го счёта, а начала вдруг начислять амортизацию на счёт 05, как если бы это был не НИОКР, а НМА. Прошу помочь мне исправить программу. Спасибо.

Пост 1 (был бы таковым сразу)
Приказом Минфина 87н ранешнее ПБУ 17/02 (НИОКР, в котором расходы списывались помесячно строго со счёта принятия) утратило силу как раз с 01.01.2024 и одновременно вступило в силу ФСБУ 26/2020, где для НИОКР прописана отдельная глава. Их приравняли к НМА и учёт по ним отныне должен вестись по правилам для НМА, а именно:
Поступление - на активный счёт 04, амортизация - на пассивный счёт 05.
Последний релиз БП 147.30 так и делает.

(36) Я опечатался в строке

А вот пост 31 - второй истинный пост на всю ветку:
Считают недопустимо оприходовать все НИОКР на счет 04 , а списывать в этих случаях со счета 05

Считают НЕ ДОПУСТИМЫМ оприходовать все НИОКР НЕ НА СЧЕТ 04 , а списывать в этих случаях со счета 05

(37)+ Счет 004 и 05 закрываются иным образом

Если сегодня не удастся убедить бухгалтерию и 1с так как я писал не сможет работать, то придется заниматься доработкой кода

(37) Считают НЕ ДОПУСТИМЫМ оприходовать все НИОКР НЕ НА СЧЕТ 04

Двойное отрицание обычно бухгалтеры не используют, только программисты. Для понимания истинности или ложности данного утверждения приведите, пожалуйста, проводку оприходования НИОКР, которую и хотят видеть бухгалтеры.
Просто:
Дт ? - Кт ?
дознаково и без искажений.

А ниже - ту проводку, которую пишет БП 147.30 типовая. Которая Вам не нравится, и поэтому Вы рвётесь править код.

(40) я уверен , что между счетами 04 и 05  по НИОКРам будет операция
Дт 05 Кт 04.02
Которую бухгалтерия хочет закрыть списанием амортизации со счета 05

(41) Давайте поэтапно.
1. док Принятие к учёту НИОКР делает проводку:
Дт 04 - Кт 08
Есть претензия к программе или согласны?

2. док Закрытие месяца с этого года начисляет на каждый НИОКР амортизацию:
Дт 26 - Кт 05
Есть претензия к программе или согласны?

3. я уверен , что между счетами 04 и 05  по НИОКРам будет операция
Дт 05 Кт 04.02
Вы эту проводку хотите видеть при Выбытии НИОКР (программа это делает в своём доке) или же хотите видеть эту проводку ежемесячно после каждой амортизации (программа этого не делает)?

(42) 1. Дт 04 - Кт 08    ВСЕ ОК

2. Дт 26 - Кт 05    ВСЕ ОК

Слова бухгалтерии приходовать на 04, а списать через 05
Но про проводку между счетами 04 и 05 молчание. Поэтому получается эта проводка не критична.

(43) Нет. Сами Вы бы не додумались до 05 - 04. Значит это бухгалтер.

Нет, слишком сложные для Вас вопросы. Давайте проще.
Итак, мы с Вами выяснили, что ПБУ 17/02 закончился и наступил ФСБУ 26/2022.
До нынешнего НГ каждый месяц программа делала частичные списания по "НИОКР 1" проводкой в закрытиях месяца:
Дт 26 - Кт 04
В отчёте Анализ субконто все элементы НИОКР шли одной строкой по счёту 04, и никаких 05.

С этого года программа стала делать в закрытиях месяца другую проводку:
Дт 26 - Кт 05
В отчёте Анализ субконто все элементы НИОКР уже пошли двумя строками: по счёту 04, и по счёту 05. Как доктор прописал в новом действующем ФСБУ 26/2022.

Но! Бухгалтер не знает об изменениях и попросила Вас исправить код, и в дополнение к проводке 26 - 05 делать ежемесячно и 05 - 04

Помните как в школе мы сокращали в больших дробях и числитель, и знаменатель на одно и то же число?
В бухгалтерии так же, только для дебета и кредита.
Если к проводке:
Дт 26 - Кт 05
бухгалтер хочет видеть вторую проводку:
Дт 05 - Кт 04

то после схлопывания:
Дт 26 - Кт 05
Дт 05 - Кт 04

мы фактически будем иметь:
Дт 26 - Кт 04

Данная проводка и шла раньше каждый месяц. Но с этого года поменялись правила учёта НИОКР и теперь такая проводка ошибочна.

Вроде просто объяснил теперь, проще уже не смогу )

Генадий отойдем от личностей, тем более бухгалтера по ниокрам появятся в 11
Иметь одну проводку Дт26 - Кт 04 НЕДОПУСТИМО

Счет 04 не передает сумму на счет 26, на счет 26 передает другой счет 05. А они закроются между собой

(45) счета 05 и 04 закрываются между собой другими операциями не имеющими отношений к начислениям аванса.

(46)+ если не убрать сумму со счета 05 и не положить на 04, то на счете 04 будет минус, а на счете 05 лишние суммы

Глянул профиль. В следующем году у Вас юбилей, 20 лет на форуме. Представляю, что Вы за это время накодили.

Делайте что хотите.
Успехов!

Вдогонку. Из чистого любопытства, йогой не увлекаетесь?
Хорошую религию придумали индусы...

(47) возьмите тетрадку и напишите проводки. Геннадий Вам все разжевал (откуда столько терпения? :) )
"Иметь одну проводку Дт26 - Кт 04 НЕДОПУСТИМО" такой проводки и нет, она получается если данные свернуть, но в учете не имеет места быть.

Я скажу проще: Гена, что вы объясняете мухам про мёд?
.
всё что надо - Гена написал.
Бухгалтер поймет.

Похоже если бухгалтера упрутся и до моего прихода в компанию успели создать проводку Дт 05 - Кт 04 , придется искать возможность настроить через код или делать расширение.

(52) какой смысл схлопывания актива с пассивом?
они у вас 02 с 01 тоже сворачивают?

(50) Гене респект и увага за такое терпение
Он либо сам йог, либо педагогом для отстающих работал. По другому такой выдержки не развить

Серега, ты давно  работаешь и должен испытать, что нам приходится становится жертвами бухгалтерского ХОЧУ

(55)+ В (52) я уже объяснил
А Гене я искренне благодарен за терпение

(55) Стаж на мисте 18 лет, за это время яйки должны стать крепче титановых сфер, от них любое "хочу" отскочит на километр

(55) это Вы к кому обращаетесь?

(58) к Вам.

(59) Злоп тоже Сергей )

(57) отскочит но наша судьба если убедить не удается и баланс не закрыт искать свой выход

(52) Ради Бога, не надо лезть в конфигуратор.
Проводка
Дт 05 - Кт 04 могла появиться в закрытии месяца, причём в прошлом году только в одном случае: если ошибочно в доке Принятия к учёту указали счёт затрат 05 вместо 26. Вот программа и начислила по старому ПБУ 05 - 04, вместо 26 - 04. Кстати, в этом году она бы начислила 05 - 05.

Исправить просто: зайти в тот док Принятия и указать 26 вместо 05, после чего перепровести в закрытиях месяца соотв. регламентную операцию амортизации НМА и НИОКР.

Гена извини хотел к тебе

(63) К Гене куда ? В падованы ?

(63) Да ладно, всё намруль )
(54) Студентом подрабатывал на подготовительных курсах по математике в МИРЭА. Все, кто доживал до мая, успешно сдавали вступительный предмет на 4-5.
С одним пришлось повозиться. Пришёл после армии и не мог даже минус раскрыть перед скобкой. Но упорный, стиснул зубы и приходил на все занятия. Сдал на 5 )
Потом случайно встретил его, директором в крупной фирме по продаже компов. Лично мне для дома подобрал комплектацию )

(65) Дело известное
Тупой но усидчивый добивается намного больше чем гениальный, но дерганый

(62) Я дважды формировал с настройкой оприходования на счет 04 и на счет 05 и каждый раз закрывал год. Выбранный счет был и для оприходования и для списания аванса , каждый раз один.
Бухгалтера второй счет делали формируя исправления начисление аванса. При этом оприходование было на другой счет.

(65) Ген просил не опускаться до личностей
Если Хочешь
- закончил в СССР ХИРЫ
- программировал изначально на С , далее на С++ , что не бросил
Работы на С не было пришлось с конца 90-х работать на 1с

бухгалтера начинают приходить и возможно удастся их убедить , что я изначально хочу

(68)+ И Ген завершил Институт Радио Электроники с отличием

(70) ФизФак МГУ

Пока бухгалтерА подходят, небольшой ОФФ.
В своё время МИМО или МГИМО считался суперэлитным институтом, там готовили элитные кадры для МинИнДела, КГБ, СВР и т.п.

Ладно… заказчику N нужна была обязательно пятёрка на вступительном экзамене по математике… деньги большие… мне потом хватило полностью объевроремонтиться.
И тут первый «удар» - абитурки у них не как у всех, а с хитрецой, в-общем мою фотографию не переклеишь…
Ладно, деньги большие, прорвёмся.
Самое грустное, что я на заказчика похож как Жан Поль Бельмондо на Арнольда Шварценеггера. N мандражирует. Я спокоен как удав.
Работаем!

Второе, что мне не понравилось – это то, что на Вернадском, где этот долбанный институт, стояли кордоны милиции, ажник от метро проверяющие зачем-то паспорта.
Всё, N поплыл от испуга, я его посадил на скамейку, дал в руки журнал и строго попросил ждать 5 часов.

Иду с полутолпой абитуриентов на вход… милиция слева и справа проверяют «аусвайсы». Хватаю какую-то девчушку под руку и начинаю нести полную пургу… про то как я счастлив её видеть…
- а помнишь? как мы ловили голубей на Столешках?
Девица ошарашена, ментам показывает абитурку, а я махнув своей, продолжаю лепить:
- ну ты же меня любишь, а не того физкультурника?!!

Прошёл кордон… зашёл в аудиторию… рассадили нас квадратно-гнездовым способом на нисподающих скамьях… вытер пот… [думаю, всё закончилось]… расслабился… жду появления на досках вариантов задач…

И тут у меня в ушах явственно заиграл реквием Вольфганга и где-то Амадея:
вдоль рядов идут суровые «дипломаты», каждый из которых на 99% награждён личным оружием товарища Ю.Андропова за доблестную службу на благо СССР,
сверхстрого смотрят на абитурку, сравнивают с лицом абитуриента, забирают абитурку и кладут на стол индивидуальный листок с задачами.

Тут уже не Моцарт, тут Бетховен… «па-ба-па-пам!, па-ба-па-пам!»
Ну ладно – я отбрешусь, что на спор решил проверить как работает служба охраны МГИМО, а ведь N уже не примут даже лаборантом в заборостроительный техникум.

У меня была всего лишь минута на принятие правильного решения…

Гена меня как и тебя сразу удивило такое поведение с проводками

(71) Это конец истории или будет продолжение ?

(71) Ну и чем там дело кончилось?

(73) (74) Давать сразу ответ или сначала напишете как бы вы поступили?

Гена значит тоже молодец, хотя мой институт название ХИРЭ именно в своих кругах считался элитным, а среди остальной публики Компьютеры считали барахлом, а со специальностью "Конструктор технолог электронно процессорных систем" в 89 считали по уровню ниже преподавателя

(74) Я жду бухгалтера и как не первый раз постараюсь убедить

(77) Гут
Продолжение?
Дальше я выкинул из головы реквием... и втиснул бодрое:
Утро красит нежным светом
Стены древнего Кремля,
Просыпается с рассветом
Вся советская страна!

Подходит ко мне «дипломат», а я уже успел заметить как он проверяет… согласитесь, что у человека только две руки… в левой руке у него пачка, состоящая из двух частей… с вариантами задач (сверху) и уже собранными абитурками (снизу)…
правой (пока свободной) он берёт очередной «аусвайс» и после сличения – правой же рукой кладёт его под низ стопки в левой руке, а сверху «колоды» банкует листок с вариантом шести задач…
Согласен, что это удобный и оптимальный вариант быстрой разноски задач,
напомню, что мне нельзя допустить сличения моей физиономии с фотографией.

И вот тут за меня вступилась наука «психология», недаром я факультативно её «цельных» полгода посещал.
Подходит, значится, этот кекс, становится напротив, берёт абитурку [я её специально положил фотографией к себе,-
чтобы рассмотреть фото – ему надо затратить (пусть небольшое время) на разворот,
и вот тут – самое главное: правой рукой он взял «аусвайс» и начал разворачивать…
- А можно спросить?!!
- Да, конечно
[правая рука уже совершила доразворот, но он НЕ успел пока посмотреть на фото, потому что как воспитанный человек, а может по устояшейся привычке, он глядит в мои глаза, ждёт вопроса].
- А можно НЕ решать задачи строго по номерам? сначала первую, потом вторую, потом третью… можно мне решать задачи в произвольном порядке: сначала более лёгкие для меня, а потом более трудные?!

(«дипломат» был полностью шокирован)
- Да… конечно…
[пока шёл диалог он на автомате уже правой рукой, НЕ посмотрев, положил мою абитурку под низ пачки в левой руке]
Также, глядя на меня, он подал листок с вариантом задач.
- Спасибо!
- Пожалуйста.

Коллеги, вы не поверите, но в его глазах явственно читалась только одна мысль:
- Боже! И ЭТОТ ПРИДУРОК ХОЧЕТ ПОСТУПИТЬ В МГИМО???

Понятно, что я за два часа «обсосал» все шесть задачек вплоть до подстановок чисел в неравенствах… оставшиеся два часа (согласитесь, что я не должен был высовываться, а сдавать решение в толпе) либо плевать в потолок, либо…
Вы можете меня осуждать, но я от нечего делать помог той девчушке справа от меня, которая получила такую моральную травму от наглого приставалы, просто молча набросал на листе решения её задач, самых сложных, пятой и шестой…

Ведь согласитесь, ну зачем будущим дипломатам знание стереометрии?

Бухгалтерия остановилась с этой задачей
Спасибо сем за помощь

(79) Это ненадолго, сейчас чаю попьют и продолжат проверять крепость сфер

(78) Хорошая история
Замечу что вы бы в любом случае ничего не потеряли. Если бы прогорели на самом финише - это бы оценила "приемная комиссия" в лице тех суровых дядек и предложила продолжить карьеру в другой сфере ... С таким талантом к маскировке и там бы получилось

Охренеть. Начал читать тему про НИОКР, а закончил про Андропова. Неожиданно. )

(78) Чушь какая-то