Всем привет. Подскажите, пожалуйста, почему в строке 180 не нулевое значение? Как это исправить? Скрины прикладываю:

(1) Конфигурация: Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.29.38)

Тогда тот же документ, но внизу "Планируемая дата выплаты"?

(3) https://ibb.co/N28dW8F

(4) Справа от суммы НДФЛ карандашик - щёлк - вверху справа <Подробно>
?

(5) https://ibb.co/yVk7Grr

(6) Отчёт "Анализ НДФЛ по датам..." - в настройках отбор только по ней

(7) "Анализ НДФЛ по датам получения доходов" Этот? за какой период, первый квартал 2024?

можно за 1-й

(9) https://ibb.co/vLZ8NF4

(10) Ведомость в банк/кассу от 10.01 где ей выплачивалось - сумма НДФЛ - щёлк

(11) https://ibb.co/MRTZ2P0

(12) теперь декабрьскую ведомость так же

(13) https://ibb.co/HV2bgfy подскажите, пожалуйста, за какую дату?

08.12.2023

А чего ж её единственному ребёнку конфет шоколадных пожалели, жмотьё?

(16) что Вы имеете в виду?

(17) 445= это разве не новогодний подарок её ребёнку? На такие деньги только ириски, карамель и батончики.
А вычет у неё 1400, значит ребёнок один.

Не отвлекайтесь, давайте ведомость

Получается, где удержано налога, расшифровать документ основание?

(19) Нет же, вот так:
https://i.ibb.co/64hrnDC/10.jpg

тук-тук

Я однажды в детстве попал на кремлёвскую Ёлку, так там в подарке были трюфели и мишка на севере...

Сбежал автор, обиделся. Как-будто это он отвечал за детские подарки.

Ладно. Хотите верьте, хотите нет, но дело было так. Изначально, когда делали отпуск 04.12 - 24.12, то планируемая дата на автомате выскочила зарплатной датой 10.12 для ноября - месяца начисления документа. Доход по отпуску в 53к лёг в декабрь. Плюс 60к полная ноябрьская зарплата.
Затем переиграли и в отпуск дату выплаты сделали 30.11.2023 и отдельную ведомость,  а доки для выплат НЕ перезаполнили, а просто перепровели.
Вот такой карамболь. Надо всё распроводить и перезаполнять.

Почему же программа "ручки" не отыграла?
Так вот она и отыграла - в ближайшую следующую зарплатную выплату 10.01
А почему аванс от 25.12 не отыграл?
А аванс в алгоритме 1С гордый, сам по себе регистр, чужих доходов в упор не видит.

И всё-таки вернусь к подарку. А ведь сначала он был за 495 рублей, потом полтинник скинули. Ну точно скряги. На мелком опте продавца подвинули на скидку )

(22) Я не обиделся, не мог ответить. Спасибо

(21) К сожалению, это время прошло. Видимо, тогда трава была зеленее, деревья выше, люди добрее...

(18) https://ibb.co/DQ92kcj

(25) Сдвиньте второе окошко вниз, сумму закрыли.

(26) https://ibb.co/hc7zC7H

расчётный листок за ноябрь и за декабрь

(28) https://ibb.co/bsc5Nc9
https://ibb.co/Gs0z1zJ

Долго. Диагноз поставлен давно.
Лечение: на КОПИИ базы по ней и другой отпускнице с ноября включительно по январь как минимум, а лучше и по сегодня - ВСЕ доки распровести, затем по времени по очереди перезаполнять и перепроводить, каждый раз обновляя отчёт Анализ НДФЛ по датам и проверяя после выплат НДФЛ_исчисл = НДФЛ_удерж. Кроме подарка.
Действуйте.

Не пугайтесь. В рабочей базе мы не будем повторять, там мы просто введём документ перерасчёта НДФЛ за 2023 год. Копия базы с прямым пересчётом нам нужна для понимания, что этот док в рабочей базе ничего не забыл. Бог ведает, какие там косяки понаделаны.

(30) "Я бы всех перфекционистов" (с) Гена

В его случае достаточно 180 занулить.
В следующем квартале она уже будет нулевая.

А еще автор не показал титульный лист.

Вангую, что у него есть выплата за 1 квартал позже даты подписания на титульном листе.

(32) Здесь стандартная ошибка новичка при проведении отпуска с датой начала в следующем месяце, но с выплатой отпускных последним днём текущего месяца. Неинтересно.

Я всё о новогоднем подарке. Раз они там не дали вычет, а обложили подарок налогом, то вычет был уже съеден по 2023 году каким-то ранешним подарком ЭТОЙ сотруднице. Скорее всего на 8-е марта, т.к. судя по всему фирмой рулит советский человек, в хорошем смысле.

Но тогда налицо грубая ошибка оформления приказа. И эта ошибка привела к излишнему удержанию денег с работниц и работников.

Если ранее по году были обычные подарки сотрудникам, то приказ по новогодним подаркам надо оформлять на ДЕТЕЙ. Чтобы они были налогоплательщиками. Чтобы вычет в 4000 за весь год по ним СРАБОТАЛ и никаких НДФЛ, да и отчитываться ТОГДА по ним не надо, ведь налогооблагаемого дохода не будет из-за вычета.

Подарки не Ивановой С.П. (работнице), а Ивановой Маше, 2020 г.р.

(34) А можно оформлять подарки на детей? Тогда по ней надо отчитаться, а у Маши еще нет ИНН и СНИЛС.

Что-то мне кажется, мутный какой-то схематоз. Доказать пока не могу, но чувствую всем телом, что не надо так делать.

Стоит ли из-за 520 рублей чужого НДФЛ мутить такую схему?

520 рублей для матери с ребёнком
- Это не ерунда, это совсем даже не ерунда, дружище Биттнер.

Нет проблем одаривать детей. Абсолютно чистая схема.
Обязанность по уплате налога на доходы физических лиц (НДФЛ) и представлению налоговой декларации обусловлена фактом получения налогооблагаемых доходов и не зависит от возраста налогоплательщика.
https://www.nalog.gov.ru/rn53/about_fts/structure/head/14096981/

(37) Предлагаю не останавливаться на полумерах и выдавать зарплату детям сотрудников. Уверен, им понравится.

Если без шуток - сколько организации стоит зарегистрировать у себя в базе одно новое физлицо, оформить на него подарок, подать отчетность?

А теперь умножить на количество детей сотрудников?

(39) Дубль два: не будет отчётности, т.к. нет облагаемого дохода. Поэтому и вводить в базу никого не надо.
Только надо было им всего лишь в приказе указать ФИО детей. Вот и все телодвижения. 5 минут работы, а с людей не надо удерживать деньги.

(40) "не будет отчётности, т.к. нет облагаемого дохода. "

Доход есть, необлагаемая сумма есть, отчетность будет.
Это ж не 217 статья НК РФ.

Вот интересно... тремя постами выше приведено разъяснение ФНС, но оппонент его не читает:
Обязанность по ... представлению налоговой декларации обусловлена фактом получения налогооблагаемых доходов

Налогооблагаемых = подарок более 4000

Давайте дам ещё одно письмо, если первого мало:
https://www.nalog.gov.ru/rn40/taxation/submission_statements/6420112/
организация вправе не представлять сведения о доходах физических лиц по форме 2-НДФЛ в отношении подарков, стоимость которых не превысила 4 000 рублей за календарный год

Искать третье, четвёртое или достаточно?

(42) Вы про налогоплательщика меня убеждаете. А я вам пишу про обязанность отчитаться для организации.

Даете какую-то старую ссылку. Давно уж нет 2-НДФЛ.
В 6-НДФл этот доход включать по-любому и укзаывать по нему вычет 4000, и неважно, кому вы даете подарок - сотруднику или ребенку.

Это... лет двадцать назад поступил на работу в большую фирму на самую низкую должность. Фирма тогда пышно отмечала юбилей и решила одарить всех сотрудников дорогими медалями по сему поводу, чуть ли не позолоченными. Я посоветовал не проводить их официально через бухгалтерию, но голос мой был тоньше комариного писка и от меня отмахнулись.

В результате, на следующий день после торжеств, вбегает ошарашенный гена в бухгалтерию и кричит:
- Вы гляньте, что они делают!

Пошли посмотреть. Выяснилось, что сотрудники узнали про подоходный налог и вереницей потянулись сдавать свои "награды". На столе у секретарши уже была неслабая такая их горка.

Меня что удивило, что вопреки теории вероятности все монеты смотрели вверх той стороной, где был выгравирован красиво так, выпукло, разноцветно, логотип нашей фирмы. Вот как такое может быть?

(43) Делайте что хотите. Вы свободный человек свободной страны.

(44) Оскорбили сотрудников до глубины души. Лучше бы деньгами дали, тогда человеку расстаться с НДФЛ проще морально

А тут тебе дают какую-то ненужную цацку, и ты за нее еще и должен.

(45) Спасибо )

У нас проще решили. Подобные цацки оставались собственностью компании, и при увольнении сдавались или возмещалась стоимость. Правда они были действительно из драгоценного металла.

(48) А-ха-ха! Ещё забавнее )))
Спасибо за утро.

Это как нашим хоккеистам вручили за победу кубок, а потом его отобрали )))
https://www.sports.ru/tribuna/blogs/iceraccoon/2963137.html

(49) А что двойной профит. И на два сорта сотров поделили, и типа "наградили". Уже потом целое положение и процедуру награждения придумали и в ВНД закрепили. А начинали просто с раздачи "слонов" в узком семейном кругу из рук "биг босса". На молодых даже впечатление производило, чуть ли не дома носили. А на работе ещё и предъявить могли за отсутствие.

(50) Жаль меня не было в вашей компании... обязательно бы не пожалел денег, купил бы вторую медаль, заказал бы свой картонный бюстик, густо покрытый хорошей бронзовой краской - и поставил бы его на свой рабочий стол.

(51) Мне оставили побрякушку, где-то валяется. Жена уже её и не чистит как раньше, наверное почернела вся. А вот кружку с логотипом юзаю до сих пор, уже 7 лет прошло с увольнения. Так и не разбилась.

Интересная переписка Энгельса (40) с Каутским (41)
По классике вроде как надо сказать что "Несогласен я .. с обоими" но увы. В данном вопросе я поддержу мнение из (39), (41), (43)
Гена, пятница подступает. Надеюсь вы порадуете общественность поучительной историей с элементами психологического противостояния ?

(53) Так в 44 уже было.

(54) Здесь Гена не главный герой, но для разминки перед пятницей пойдет
А завтра надо что то посерьезней

(55) Вот и дошел Гена до стадии, когда уже должен )))

Но честно сказать, я бы тоже почитал, интересно.

(56) Ну а что, жизненный опыт у человека богатый, стиль повествования привлекательный ... Надо писАть !

"Кот диктует про татар
Мемуар"

(56) Да ладно. Психологически это называется хитрость второго порядка. Первого порядка - у детей до 5-ти лет, когда они прячут в любой руке за спиной монетку и просят угадать руку. Просто каждый раз ребёнок меняет свою руку.

Хитрость второго порядка - когда ребёнок постарше. Он считает, что я подумаю, что он переложил на второй раз монетку в другую руку и поэтому оставляет её в той же руке.

Здесь хитрость второго порядка. Настаивая на продолжении банкета, герцог ждёт, что я его продолжу теперь уж наверняка.

Лучшая тактика игры - случайная выборка решения, т.е. от балды, по своему настроению )

(53) Поддержу.
Как говорил очень умный главбух: "Отчетности не может не быть! Вы можете не работать (имеется ввиду - вести деятельность), но отчетность сдавать ДОЛЖНЫ!"
А в данном случае - сокрытие доходов.

(44) А что, просто списать их на 26 счет не судьба была? Обязательно надо было оформлять официальными подарками?
У нас вот тоже всех в честь юбилея фирмы поощрили фирменными футболками с логотипом. Никому в голову даже не пришло как-то это оформлять, кроме как списать со склада на общехозяйственные.

(58) Когда-то (в бытность ОБХСС) золотые слова ("Огарева, 6"): "Наша бюрократия, конечно, в сфере производства и сбыта, бесит, раздражает, но зато она гарантирует, что жулика мы поймаем. Бумажками затрём." ©
Так вот, мне имхается, что наше правительство идет правильным путем...

(58) "Лучшая тактика игры - случайная выборка решения"

Заигрались, батенька
Во-первых, никто не настаивает. Продолжите-хорошо, не продолжите- на нет и суда нет
Во-вторых, есть хитрость третьего порядка. Это когда автор пишет якобы не сам, а "по просьбам трудящихся". И очень ждет этих просьб

(59) Это что, бунт? На корабле?
Тогда в сторону кулеврины, выкатываем единорога с тяжёлыми ядрами.

(59) В целом правильное мнение, но некоторые нулевки можно не подавать

НК РФ Статья 230
2. Налоговые агенты представляют в налоговый орган по месту учета ... расчет сумм налога на доходы физических лиц [6-НДФЛ], исчисленных и удержанных налоговым агентом, за первый квартал, полугодие, девять месяцев.

Перевожу на русский язык: нет налога = нет и 6-НДФЛ
Есть налог = есть 6-НДФЛ, в котором уже обязаны показать двумя строками: доходом и вычетом, самый копеечный подарок. Это когда плюс к подарку была зарплата.

А когда подарок голый и маленький = нет 6-НДФЛ

(64) Я вот сразу не сообразил, но всегда есть отложенные последствия.

Вот например, Гена прав и в 6-НДФЛ эти подарки можно не показывать. Ладно.

А в РСВ надо? Если да, то среди последствий - будем объяснять налоговой по ее требованию, почему в РСВ есть, а в 6-НДФЛ нет. Смотрим дальше - есть в РСВ, а почему этого человека нет в СЗВ-СТАЖ?

В итоге получаем, что Гену обожает мама Маши из-за 520 рублей и проклинает бухгалтер МарьВанна, которой эти подарки еще год аукаются.

(66) Хорошо. По 6-НДФЛ согласились. Теперь по РСВ. Минуточку.

(67) Я написал - допустим. А не согласился. Мое мнение не изменилось.

Лучше в комплексе проблему рассматривать, а не один отчет. Еще 4-ФСС есть.

(66) Правильно говорил Антибиотик: воровать вагонами безопаснее... :(

НК РФ Статья 420. Объект обложения страховыми взносами
4. Не признаются объектом обложения страховыми взносами выплаты и иные вознаграждения в рамках гражданско-правовых договоров, предметом которых является переход права собственности или иных вещных прав на имущество

По ГК РФ (лень искать, но поверьте) подарок есть переход права собственности на это имущество фирмы.
А НЕобъект в РСВ не отражается, только объекты налогообложения, которые потом делятся на облагаемые и нет.

(68) Там то же самое... сами ищите... мне лень )

(70) Так с ребенком надо еще гражданско-правовой договор заключить?

МарьИванна увольняется, она не подписывалась, что банкет будет за ее счет (это ж сколько дополнительной работы из-за 520 рублей)

(72) Хватит придумывать. Ну какой ещё договор. Ваша фирма что, ни разу не раздавала по рекламе свою продукцию? И что, всех хватали за руку и подписывать договор?

(73) Тот договор, на который вы ссылаетесь в (70)

(74) Приказа и подписей родителей (как доверенных лиц по СК РФ) на акте получения подарков достаточно для фиксации данной хозяйственной операции и однозначного определения детей как налогоплательщиков.

Вы уже сами всё поняли, но Вам хочется, чтобы последнее слово было за Вами. Нет проблем.
Я Вас не убедил, потому что я не прав, плохо объясняю и туманно излагаю.
Так сойдёт?

(75) Гена, вы же умный человек. зачем вы облекаете в форму утверждений ваши предположения, которые неверны? С чего вы взяли, что мне надо оставить последнее слово за собой?

Остальное вообще какой-то треш. Признайтесь, вас взломали.

(76) Да, меня взломали.

(77) Уважаемые взломщики Гены! Держите его подальше от аккаунта. У Вас всё получается как надо!

Вы действительно первый раз слышите, что детские новогодние подарки для детей и это их доход, но никак не для родителей, они же не таскают из них себе конфеты (или таскают?) - или прикалываетесь? )

(66) (68) Здесь на мой взгляд должно быть так
В 6-НДФЛ сумму подарка указываем в Разделе2 стр.120, а в стр.130 - сумму вычета. Т.к. подарок явно меньше суммы вычета, то подарок не влияет на стр.130 (налоговая база). Но показать его надо.
В РСВ будет тоже самое со строками 030 (суммы выплат) , 040 (необлагаемые суммы) и 050 (база страховых)

(80) Да, согласен. Но только указывать надо родителей, а не их детей.

Идея Гены - тот случай, когда вроде бы кругом прав, а делать так не надо - выйдет боком там, где совсем не ожидаешь.

Ну и во имя великой справедливости - Гена же теперь не просто Гена, а гендир. Было бы прекрасно, если бы на 2024/2025 год Гена выдал подарки детям сотрудников и рассказал бы, чем в итоге все это кончилось, как сдавали отчетность и так далее.

А то несправедливо получается - Гена фонтанирует идеями. а делать это другому человеку и отвечать тоже ему.

Если вернуться к началу разговора о 520 рублях - получается дешевле разобраться с вычетами (что тоже дорого для бухгалтера), чем мутить схематоз.

(31) Геннадий, большое спасибо за подробные разъяснения. Подскажите, пожалуйста, по документу перерасчет НДФЛ, я верно его составил?
https://ibb.co/Zhrr4TZ

(81) Конечно все по родителям, дети в данном случае - лишняя сущность, сбивающая на неверный путь

Вообще сама идея "раз нет налога, то и доход не надо показывать" глубоко неверная и вредоносная.
Если сотру начислено сто тыщь и имеется налоговый вычет в 1300 тыщь за покупку виллы ценой 10 хулилионов, то НДФЛ будет нулевой. Но это не значит что в 6-НДФЛ начисленные сто тыщь показывать не надо.

Подарок ничем от этого не отличается

(82) Пересчёт зависит от многих предыдущих ошибок расчётчицы. Поэтому здесь только практика как критерий истины. Играйтесь вовсю, заполняйте по-разному, пока не увидите желаемый результат, совпадающий по итогу с прямым пересчётом на копии по Анализу НДФЛ, по налоговым регистрам сотрудников.

Только зачем же делать пересчёт сегодняшним днём, когда дату дока можно поставить январскую, в крайнем случае 1-ым числом первого же ещё не закрытого месяца.

(81) "тот случай, когда вроде бы кругом прав, а делать так не надо"

Об этом который день по телевизеру твердят
Вот так вот  (42)-(65)-(70) не надо. Надо вот так (41), так  (80) , так  (81)
Понятно ?

(83) "Вообще сама идея "раз нет налога, то и доход не надо показывать" глубоко неверная и вредоносная."

Идея тут была в другом, насколько я понял. Сэкономить денег родителями ребенка. Благая идея, выстилающая дорогу в ад расчетчице, по моему скромному мнению.

Критерий истины - практика, так что если многоуважаемый Геннадий согласится на предложение 81 и на практике докажет свою правоту - в очередной раз сниму перед ним свою шляпу.

А интернет запомнит, как надо.

(82) Да, и самое главное - вот здесь обязательно поиграйтесь: док Операция учета НДФЛ
Это ручное изменение регистров по НДФЛ с точностью до даты.
На всякий случай проверьте, что журнал пустой, а то вдруг кто-то уже по кому-то им игрался.

(86) Разве экономия тут не автоматом происходит ?
Если подарок менее 4000 руб.-налога нет и так. А если такой вычет ранее использован в налоговом периоде - экономия не положена.

(86) Угу... У Джека Лондона есть рассказ "Тысяча дюжин" о предприимчивом энтузиасте Дэвиде Расмунсене, решившим разбогатеть спекуляцией цен на яйца. Он принимается доставить тысячу дюжин яиц в Доусон. По пути его встречает масса препятствий, основная из которых - на зиму закрылась трасса, её сильно замело и все остановились и приготовились ждать месяца три. И только упрямый Дэвид в одиночку стал торить в глубоком снегу дорогу.

Лишь на следующей остановке разъяснилась загадка дыма. Как только до Большого Лосося дошла весть, что тропа проложена до Пелли, дымная цепочка перестала следовать за Расмунсеном, и, сидя у своего одинокого костра, он видел пеструю вереницу нарт, проносившихся мимо. Первыми проехали курьер и метис, которые вытаскивали его из озера Бенцет, затем нарты с почтой для Серкла, а за ними потянулись в Клондайк разношерстные искатели счастья. Собаки и люди выглядели свежими, отдохнувшими, а Расмунсен и его псы измучились и исхудали так, что от них оставались кожа да кости. Люди из дымной цепочки работали один день из трех, отдыхая и приберегая силы для того времени, когда можно будет пуститься в путь по наезженной тропе, а Расмунсен рвался вперед, с трудом протаптывая дорогу, изнуряя своих собак и выматывая из них последние силы.

(87) Все-таки кто-то игрался:
https://ibb.co/S6n7rF5

Вот, что у меня получилось:
До перерасчета НДФЛ:
https://ibb.co/TThsL5L
После перерасчета НДФЛ:
https://ibb.co/d6Kwss7
До перерасчета НДФЛ:
https://ibb.co/WGhQpyS:
После перерасчета НДФЛ
https://ibb.co/fdsndG5

(90) На первый взгляд нормуль. Но лучше уточните у форумчанина SleepyHead. Он профи по НДФЛ, у него куча своих отчётов, где каждая шероховатость на виду. Короче, ему можно доверять в этом вопросе.

(90) Это... а в качестве благодарности - можно отчёт "Регистр налогового учета по НДФЛ" по Фоминой за 2023 год?
Он длинный, но его можно по кнопочке в файл сохранить.

(92) На почту Вам прислал

(93) Мерси. Получил.

Коллеги, зря копья ломали. Был весной у неё подарочек на 266 рублей, закрылся вычетом.
И второй - детский, 27-го декабря, видать на корпоративе. На сумму 495 р. Но 445 почему-то обложили 445 * 13% = 58
А так как доход натуральный, то удержали 10.01 при выплате зарплаты за декабрь.

Короче, полная муть в программе, расчётчицу надо выдать нашему сибиряку на перевоспитание )

Кстати, 266 на нечётку делится только на 7. Значит один цветок или веточка 38 рублей. Неплохо так дарить мимозки на 8-марта и записать их в доход.

(95) Не зря
Нашлось объяснение данного конкретного случая, но тут и так было всего 2 варианта. А по вопросу "нужно ли отражать в 6-НДФЛ доход по которому налог перекрыт вычетом" ученый совет к единому мнению не пришел.

(97) Не просто доход, а ОДИНОКИЙ доход. И не просто вычетом, а вычетом по ст.217 (где необлагаемая база)
Детские, имущественные, социальные вычеты в игре не участвуют.

https://www.nalog.gov.ru/rn77/about_fts/about_nalog/6144591/

Вопрос 4. Подлежат ли отражению доходы, не подлежащие обложению налогом на доходы физических лиц, в строке 020 «Сумма начисленного дохода»?

Ответ: В расчете по форме 6-НДФЛ не отражаются доходы, не подлежащие обложению налогом на доходы физических лиц, перечисленные в статье 217 Кодекса [подарки].

(99) Это какое то сильно древнее мнение, уже и строки 020 с таким названием нет в 6-НДФЛ

(89) Не, ну без обид - если вы что-то утверждаете, то и бремя доказательств лежит на вас. Я имел ввиду всего лишь это.

Кстати, всегда сам так делаю. Именно так я и отчеты свои изобрел - утаптывал, так сказать, снег для бухгалтерии, разбираясь в регистрах, их взаимосвязях и так далее. Поэтому могу в ЗУП сделать табличку, которая для меня наглядно покажет, откуда что торчит.