Добрый день.

Может кто подсказать, как уменьшить текущий УСН на уплаченный налог за прошлый год.

Через сведения об уплате налога не получается, да и движений нет у него.

Или только через вносы подлежащие к уплате - уменьшение налога?

(0) Сведения... + Закрытие месяца

(1) мне вот нужно скорректировать на 10000 руб оплата за 2023 год.

Я правильно понимаю, что "сумма остаток за прошлый год" должна быть заполена? Как ее можно скорректировать?

(1) сведения об уплате я создал, указал там 10000, но взносы подлежащие к уплате не уменьшились

Почему-то документ "сведения об уплате" не делает движений, проводок не должно быть, а вот движения..

(4) Этот документ без движений. По нему Закрытие месяца проводит расходы УСН или ИП_ОСНО

(5) соррян что не в свою тему пишу, у меня похожий вопрос  СВ в размере 1% свыше 300 тыр. принятые в прошлом году как можно закрыть?

(6) Проще табличку дать:
https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/2024/01/2-10.png

Обратите внимание, что для УСН-доходы уплаты взносов за себя не требуется - расходы берутся как "подлежащие" уплате.

из таблички не совсем понятно, какой документ нужно создать чтобы закрыть СВ за прошлый год, чтобы в этом не принимался?

(9) форма собственности, налогообложение, релиз?

(10) ИП УСН 6%, Бухгалтерия 3.0.154.17

(11) Какой доход был в 2023?

(12) ну допустим 1 лям. разве от размера зависит?

работников не было?

нет

(15) Пусть Д - доход.
Н = Д*0.06 - 45.842к - (Д-300к)*0.01
или
Д₀ = 856 840

Раз у Вас доход 1м, то Вы израсходовали весь свой СВ1% на уменьшение налога по УСН в прошлом году. А в этом работает только СВ1% по сроку уплаты в июле следующего года.  
Проверьте.

(16) благодарю, остаток 1% СВ показывает в этом году к уменьшению. вопрос каким документом или может ручной операцией закрыть. нюанс прошлый год был переходным, платежки платил со статусом 02.

(5) Так я посмотрел в другой БД, там у документа есть движения.
А тут нет, организация не плательщик ндфл.

(17) СВ1% не зависит от уплаты.
Значит либо Вы обманываете с размером дохода, либо прошлый год не вели ИП аккуратно в программе и она не видит доход или его часть.

(18) Дубль два: в типовой НЕТ движений у дока Сведений...

(19) согласен что не зависит от уплаты, но на ЕНС перешел в этом году, а 1% СВ так и висит с того года, просто нужно закрыть его а как правильно сделать не знаю

(21) Понятно. В Закрытии месяца за декабрь 2023 выполните или перепроведите регламентную операцию "Начисление налогов на единый налоговый счет"

(20) хорошо, а как тогда отразить и уменьшить оплату взносов.
Сведения провел, указал сумму. налог Страховые взносы ИП с дохода свыше предела.
Месяц перезакрыл.
Но сумма к уплате прежняя. Может как то нужно остаток ввести на начало года?

(23) форма собственности, налогообложение, есть ли работники, релиз

(24) ИП, Доходы УСН, Нету работников ( не плательщики НДФЛ), 160.22

(25) И что конкретно не нравится?

(26) то что начислено взносов к уплате 73500, но была оплата, которая не минусуется

(27) Это же взносы за себя для ИП-доходы. Никакой оплаты до срока нет и быть не может. Нечего минусовать.

(28) Понял, попробую буху донести.

Спасибо.

Доход ведь в 7 лимонов. Вы бы наняли бы бухгалтера что ли за долю малую )
А то второй год заканчивается как отменили авансовую оплату взносов за себя...

(30) Спасибо, попробую донести

там вроде как не аванс, а был долг, в 24 году оплатили его. Спасибо, буду как то доносить

(32) Погодите. А за какой год долг был по взносам 1% ? Если за 2022-ой или раньше, то налог по УСН можно уменьшить.

Хотя сомнительно. Это как же мог тогда долг дожить год с лишним, ведь первое же пополнение ЕНС стянуло бы деньги на долг по ранней его дате.

Впрочем, если сейчас была проверка и доначислили доход-2022 и заодно и СВ1%_2022, то как раз и уплата прошла бы.

Нужны подробности, автор.

(34) ГБ сказала за 2023 год

(35) Давайте карточку счёта 68.90 за весь нынешний год.

Сейчас фикс 2024 49500 + 24000 ( с дохода) = 73500
оплатили сумму за 2023 год 33000

Создали сведения об уплате на сумму 33000.

Вот ГЛ говорит, что сумма к уплате должна уменьшится.

(37) Карточку, будьте добры.

За 2024

(39) Был у нас в классе один троечник. Вызвали его к доске по "Войне и миру". И он на полном серьёзе поведал нам, что ему жаль Болконского, которого убили под Аустерлицем со знаменем в руке. На что учительница наша, Марья Борисовна, заметила:
- Когда всё-таки откроешь вторую книгу, то обрадуешься тому, что князь выжил.

Я к чему. Два года почти как невозможны прямые уплаты налогов и взносов. Вы можете хоть аршинным шрифтом написать в платёжке:
- Я ПЛАЧУ 15 000 ВЗНОСЫ
Всё равно всего-навсего лишь пополнили свой ЕНС в Туле.

А как там налоговики списали - знает только история в ЛК ИП. Куда неплохо бы и заглянуть. И вот на основании свой истории и делать Сведения об уплате в 1С. А не по своему разумению.

(40) Гена, спасибо, за ответ.
Попробую донести.

(40)
Срок оплаты 01.07.2024 г взносы за 2023 г ( 1% свыше 300 т). В прошлом году не воспользовались этой суммой для уменьшения УСН.


Взносы с доходов свыше 300 000 руб. за 2024 год со сроком уплаты не позднее 1 июля 2025 года ИП на УСН с объектом «доходы» вправе учесть по своему выбору: в 2024-м или в 2025 году (письмо ФНС от 08.04.2024 № СД-4-3/4104@). Ранее аналогичное разъяснение ФНС давала и в отношении взносов за 2023 год (письмо ФНС от 25.08.2023 № СД-4-3/10872@). Фиксировать свой выбор в каком-либо документе НК не требует. Но можно прописать это в учетной политике. Взносы, вошедшие в вычет в 2024 году, повторно учитывать в 2025 году нельзя.

(42) В прошлом году не воспользовались этой суммой для уменьшения УСН

А программа об этом знает? По умолчанию она уменьшает УСН_2023 на весь СВ1%_2023. И чтобы зачесть только часть взносов и отправить остаток на текущий 2024 год надо было указать:
https://its.1c.ru/db/content/answers1c/src/%D0%B1%D0%BF30/_pictures/%D0%B1%D0%BF30_240114_%D0%B1%D1%83%D1%81%D0%BD%D1%81%D1%82%D1%80%D0%B2%D0%B7%D0%BD%D0%B8%D0%BF1%D1%81%D0%B2%D1%8B%D1%88%D0%B5300/1.png

(43)
Вот если я в РС уменьшение налога на взносы в ручную добавлю 40500, то все ок.
А если без записи, то 1с не дает

Внес запись в РС на 33000, после этого смог скорректировать как в (43)

(44) И правильно не даёт. Вы же уже уменьшили УСН за 9 месяцев на 64500, а за год хотите - на 40500 ???
Так не пойдёт. Тогда корректируйте 9 мес, потом может быть и полугодие, и 1 кв.
Вам это надо?
Зачем Вы упорно хотите заплатить Родине больше? Мазохизм? Тогда это не ко мне.

(46) попробую как написал. Спасибо большое.

Не стоит благодарить. Пипец отчётности.

Вот декларация УСН:
https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_374440/da95520abe3cacf1a904e0f9323719bbfc6d03da/

Как только автоприёмка увидит, что 143 < 142, то начнёт орать.

(49)
сделали через задачи 2023 года и все ок вроде как стало, проверяем.

Спасибо.