Организация работает на УСН зарплата начисляется в ЗУП 2.5.35.3 потом выгружается в БП 2.0.22.1 с помощью документа отражение зарплаты в регламентированном учете.

Возникла проблема с больничными в связи с изменениями вступившими от 01.01.11г.
Организация оплачивает больничные работнику, а потом оплачивает в ФСС налог за вычетом больничного работника от работодателя.
Необходимо принять к расходам больничные. Но как быть, ведь в УСН расходы принимаются при условии наличии оплаты и поступлении расходов. Но оплаты ведь не будет, что делать?

Ни кто не встречался с данной проблемой?

(0)Сами больничные пойдут на расходы по зарплате. А остаток взносов в ФСС пойдёт при оплате в ФСС.

При какой оплате?

(3)В ФСС-то 2,9% платить будете? Вот и оплата будет.

Оплата налога будет производится с разницей на сумму уже оплаченных работнику от работодателя.

(5)Всё правильно. Эта оплата и пойдёт на расходы.

К сожалению не получается так. Формируются проводки Д69.01 К70, не принимаемые к расходам и Д26 К69.01 принимаемые.

(7)Так 69-70 не есть расход предприятия. Это же за счёт ФСС.

А как правильно, может я быть что-то не догоняю.

(9)Вообще-то вопрос к бухам.
Если не путаю, то картина такая.
Работодатель начисляет первые 3 дня больничного за свой счёт. Эти начисления попадают на расходы по зарплате. Остальную часть больничного должен оплатить ФСС. То есть эта сумма начисляется и удерживается из налога. Расходом предприятия она не является. Далее из начисленного налога (2,9%) вычитаются суммы больничных, начисленные за счёт ФСС. Если результат положительный, то нужно эту сумму заплатить в ФСС и принять на расходы.
Но всё-таки лучше спросить бухов.

Да схема правильная. Но есть ситуация что работник проболел только 3 дня, т.е. только за счет работодателя, как эту сумму принять к расходам? Ведь для УСН необходимо поступление и оплата, но оплаты ведь не будет, что делать?