Здравствуйте,

При заполнении документа, формируются проводки по 97.01, как на рисунке: http://s51.radikal.ru/i134/1107/c9/4e77da3335c6.jpg

Подскажите по настройке программы, как исключить попадание проводок 97.01 - 70 в документ?

Вверх

Ап

Релиз какой?

(3) 2.5.37.1

+(4) Зарплата и управление персоналом.

Кури настройки параметров учета

(4) Сервис - Параметры учета - Бухучет зарплаты. Переключатель как стоит?

(6), (7) Переключатель установлен в положение:
БУ в месяце начисления, НУ в месяце, на который приходится отпуск.

(8) Тогда правильно - у тебя 97 счет только по НУ. Если совсем не хочешь 97 счета - поставь переключатель в первое положение

(8) По началу сделал проводку по начислению отпуска 26 - 70, БУ и ВР верны, потом попробовал сделать через 96, в принципе тоже все верно. А откуда лезет проводка по 97 - непонятно.

(9) По началу использовалось положение:
В месяце начисления

Но бухгалтер дала ссылку на письмо от 6 августа 2008 г. № 21-11/073877.2, в котором написано:
...
В  соответствии  с  пунктом  7 статьи 255 НК РФ к расходам на оплату
труда  относятся,  в  частности,  расходы  на  оплату  труда, сохраняемую
работникам на время отпуска, предусмотренного законодательством РФ.
    Согласно   пункту  1  статьи  272  Налогового  кодекса  РФ  расходы,
принимаемые  для целей налогообложения прибыли, признаются таковыми в том
отчетном  (налоговом)  периоде,  к  которому они относятся, независимо от
времени  фактической  выплаты  денежных  средств  и  (или)  иной формы их
оплаты.
    На  основании  пункта  4  статьи  272  НК РФ затраты на оплату труда
признаются  в  качестве  расхода ежемесячно исходя из суммы начисленных в
соответствии со статьей 255 НК РФ расходов на оплату труда.
    Таким  образом,  при определении налоговой базы по налогу на прибыль
сумма начисленных отпускных за ежегодный оплачиваемый отпуск включается в
состав  расходов  пропорционально  дням  отпуска,  приходящимся на каждый
отчетный период.

(11)+ поэтому используем 2-й вариант порядка учета расходов,

А 97 счет вроде как не используется больше.

ап, проясните пожалуйста ситуацию насчет 97 счета.

(13) В описании к обновлениям написано все вроде

(14) Релиз 2.5.33.

Расходы по оплате отпусков
   С 1 января 2011 года расходы по оплате отпусков, независимо от периода отпуска, включаются в состав текущих расходов для данных бухгалтерского и налогового учета. Расходы по оплате отпусков, начисленные до 1 января 2011 года, списываются как расходы будущих периодов, начисленные в соответствии с действующими на тот момент требованиями законодательства.
   Для отражения расходов по оплате отпусков, независимо от периода отпуска, при автоматическом заполнении документа «Отражение зарплаты в рег.учете» указываются счета учета затрат: 20, 23, 25, 26, 44 и не используется счет 97.01.
   Расходы по оплате отпусков, начисленные до 1 января 2011 года, списываются по кредиту счета 97.01 в прежнем порядке.

И в релизе 2.5.35 появилась возможность выбирать вариант признания расходов по отпускам.

Написано, что счет 97 не используется, поэтому и задаю вопрос, возможно как-то настраивается его "неиспользование"?

(13) У тебя на кртинке в (0) в бухгалтерском учете 97 счета нет - сумма =0. Суммы в проводке по 97 счету есть только по налоговому учету. Что не так?

(16) Правильно ли я понимаю, что для налогового учета использование 97 счета сохранилось?

Спасибо.

"включаются в состав текущих расходов для данных бухгалтерского и налогового учета" - все клиенты так и делают, 97 вообще не используется в 2011 году

(17) Да

(18) в (11) писал, что со слов бухглатера неправильно расчитывается налог на прибыль в данном случае.

(19) Благодарю.