Имя: Пароль:
1C
1С v8
УПП Аванс 18% или 18/118%
0 disk-2008
 
19.12.11
20:36
Платежное поручение входящее.
Пользователь в платежке при поступлении аванса выбирает ставку НДС 18%, ему так удобнее, говорит.
По НК - при поступлении аванса д.б. расчетная ставка, т.е. 18/118%.
Значит, как понимаю, в платежке и надо выбирать 18/118%, а не 18%.
Но, не могу найти, где по-разному эта платека начнет работать.
Кто знает, подскажите, пожалуйста, действительно ли эта ставка обязательно должна указываться расчетной, или это без разницы.
1 disk-2008
 
19.12.11
20:36
УПП 1.3.16.1.
2 Snovy
 
19.12.11
20:47
(0) Расчетная ставка не означает 18/118 - она означает в данном случае, что расчитать нужно по ставке 18. Хотя если быть  буквоедом, то где-то в статьях НК таки и написано, почти дословно - применяется ставка как ставка налога... и далее по тексту, приводящая к 18/118. Однако если посмотреть код - то 1С всюду приводит 18/118 к ставке 18. Но не каждому буху и аудитору докажешь, что в печ. формах должно выводиться 18 - они треьуют - если НДС сверху - то 18, если в т.ч. - то 18/118.
3 disk-2008
 
19.12.11
20:59
(2)Когда вводим платежку на аванс, там нет печатной формы.
И не указывается, сверху или в том числе.
Просто суммма, которую получили и выбирается ставка НДС.
Можно выбрать 18, а можно 18/118.
Как я понимаю, это всегда эквивалентно В том числе, другого варианта в платежке на поступление - не указать.
Следовательно, 18/118.
Но, на что это влияет - не пойму.
Движения - одинаковые, проводки - одинаковые, счет-фактуры на аванс при вводе на основании - тоже формируется одинаково.
А коде поиском не нахожу.
4 disk-2008
 
19.12.11
21:28
Вроде бы одинаково работает из-за этой функции в общих модулях Учет НДС.

Функция ПолучитьСтавкуНДС(СтавкаНДС) Экспорт
   ...
   ИначеЕсли СтавкаНДС = Перечисления.СтавкиНДС.НДС18 ИЛИ СтавкаНДС = Перечисления.СтавкиНДС.НДС18_118 Тогда
       Возврат 18;
...
5 Tiffani
 
19.12.11
21:33
В платежке можно указывать 18%, а в счете-фактуре, введенной на основании автоматически подтягивается ставка 18%/118%. И еще бухгалтерам полезно бы почитать это:
Существует мнение, что в счетах фактурах на аванс в столбце 7 необходимо указывать расчетную ставку 18/118 или 10/110. В первоисточнике, п.5.1 ст.169 НК РФ, об обязанности (или запрете) на указание расчетной ставки 18/118 (10/110) нет ни слова. Путаницу в решении этого вопроса внесло Письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина РФ от 6 марта 2009 г. N 03-07-15/39, цитата: «При получении предварительной оплаты (частичной оплаты) по договорам поставки товаров, налогообложение которых осуществляется по ставкам как 10, так и 18 процентов, в счете-фактуре следует указывать либо обобщенное наименование товаров с указанием ставки 18/118, либо выделять товары в отдельные позиции исходя из сведений, содержащихся в договорах, с указанием соответствующих ставок налога».Во первых, вышеуказанное письмо носит рекомендательный характер .Во вторых, описывает конкретный случай выплаты аванса по товарам со ставкой 18% и 10%.В третьих, предоставляет выбор указывать либо обобщенное наименование товара с указанием ставки 18/118, либо выделять товары в отдельные позиции с соответствующими ставками. Письмо не обязывает и не запрещает указание ставок в графе 7 в формате 18 (10) или 18/118 (10/110).
6 ilpar
 
19.12.11
23:04
(3)
разница есть, пилите
7 disk-2008
 
20.12.11
20:33
Я не про счет-фактуры, там всегда срабатывает как 18/118%.
В платежке разницы нет, получается.
Выдавать глобальные идеи — это удовольствие; искать сволочные маленькие ошибки — вот настоящая работа. Фредерик Брукс-младший