|
УПП Аванс 18% или 18/118% | ☑ | ||
---|---|---|---|---|
0
disk-2008
19.12.11
✎
20:36
|
Платежное поручение входящее.
Пользователь в платежке при поступлении аванса выбирает ставку НДС 18%, ему так удобнее, говорит. По НК - при поступлении аванса д.б. расчетная ставка, т.е. 18/118%. Значит, как понимаю, в платежке и надо выбирать 18/118%, а не 18%. Но, не могу найти, где по-разному эта платека начнет работать. Кто знает, подскажите, пожалуйста, действительно ли эта ставка обязательно должна указываться расчетной, или это без разницы. |
|||
1
disk-2008
19.12.11
✎
20:36
|
УПП 1.3.16.1.
|
|||
2
Snovy
19.12.11
✎
20:47
|
(0) Расчетная ставка не означает 18/118 - она означает в данном случае, что расчитать нужно по ставке 18. Хотя если быть буквоедом, то где-то в статьях НК таки и написано, почти дословно - применяется ставка как ставка налога... и далее по тексту, приводящая к 18/118. Однако если посмотреть код - то 1С всюду приводит 18/118 к ставке 18. Но не каждому буху и аудитору докажешь, что в печ. формах должно выводиться 18 - они треьуют - если НДС сверху - то 18, если в т.ч. - то 18/118.
|
|||
3
disk-2008
19.12.11
✎
20:59
|
(2)Когда вводим платежку на аванс, там нет печатной формы.
И не указывается, сверху или в том числе. Просто суммма, которую получили и выбирается ставка НДС. Можно выбрать 18, а можно 18/118. Как я понимаю, это всегда эквивалентно В том числе, другого варианта в платежке на поступление - не указать. Следовательно, 18/118. Но, на что это влияет - не пойму. Движения - одинаковые, проводки - одинаковые, счет-фактуры на аванс при вводе на основании - тоже формируется одинаково. А коде поиском не нахожу. |
|||
4
disk-2008
19.12.11
✎
21:28
|
Вроде бы одинаково работает из-за этой функции в общих модулях Учет НДС.
Функция ПолучитьСтавкуНДС(СтавкаНДС) Экспорт ... ИначеЕсли СтавкаНДС = Перечисления.СтавкиНДС.НДС18 ИЛИ СтавкаНДС = Перечисления.СтавкиНДС.НДС18_118 Тогда Возврат 18; ... |
|||
5
Tiffani
19.12.11
✎
21:33
|
В платежке можно указывать 18%, а в счете-фактуре, введенной на основании автоматически подтягивается ставка 18%/118%. И еще бухгалтерам полезно бы почитать это:
Существует мнение, что в счетах фактурах на аванс в столбце 7 необходимо указывать расчетную ставку 18/118 или 10/110. В первоисточнике, п.5.1 ст.169 НК РФ, об обязанности (или запрете) на указание расчетной ставки 18/118 (10/110) нет ни слова. Путаницу в решении этого вопроса внесло Письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина РФ от 6 марта 2009 г. N 03-07-15/39, цитата: «При получении предварительной оплаты (частичной оплаты) по договорам поставки товаров, налогообложение которых осуществляется по ставкам как 10, так и 18 процентов, в счете-фактуре следует указывать либо обобщенное наименование товаров с указанием ставки 18/118, либо выделять товары в отдельные позиции исходя из сведений, содержащихся в договорах, с указанием соответствующих ставок налога».Во первых, вышеуказанное письмо носит рекомендательный характер .Во вторых, описывает конкретный случай выплаты аванса по товарам со ставкой 18% и 10%.В третьих, предоставляет выбор указывать либо обобщенное наименование товара с указанием ставки 18/118, либо выделять товары в отдельные позиции с соответствующими ставками. Письмо не обязывает и не запрещает указание ставок в графе 7 в формате 18 (10) или 18/118 (10/110). |
|||
6
ilpar
19.12.11
✎
23:04
|
(3)
разница есть, пилите |
|||
7
disk-2008
20.12.11
✎
20:33
|
Я не про счет-фактуры, там всегда срабатывает как 18/118%.
В платежке разницы нет, получается. |
Форум | Правила | Описание | Объявления | Секции | Поиск | Книга знаний | Вики-миста |