Подскажите какой должен быть доход в КУДИР при следующей ситуации:
Допустим отдали товар на комиссию, делаем отчет комиссионера и сразу удерживаем комиссию. Допустим комиссионер продал товара на 100 рублей и удержал комиссию 10 рублей. Потом перечислил нам 90 рублей входящей платежкой. В КУДИР попала запись о доходе в 90 рублей, но ведь должна попасть на 100 рублей по законодательству.
По кнопке КУДИР на платежке, я сам могу выставить сумму и все будет правильно. Но неужели программа это не может сделать автоматом?
База КА 18 релиз.

16.3.1. КАК ДОВЕРИТЕЛЮ (ПРИНЦИПАЛУ, КОМИТЕНТУ)
УЧИТЫВАТЬ В ДОХОДАХ СУММУ ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПОСРЕДНИКА,
ЕСЛИ ОПЛАТА ПОСТУПИЛА ЗА ВЫЧЕТОМ ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ

Как указано выше, доходом доверителя является вся сумма выручки от реализации товаров (работ, услуг) (п. 1 ст. 346.15, п. 2 ст. 249 НК РФ).
Даже если посредник перечислил доверителю денежные средства за минусом своего вознаграждения, доходом доверителя признается вся выручка, поступившая на счет (в кассу) посредника.
Так поясняют и контролирующие органы (Письма Минфина России от 02.08.2011 N 03-11-11/202, ФНС России от 11.10.2010 N ЯК-17-3/1378@, УФНС России по г. Москве от 02.09.2010 N 20-14/2/092620@, от 04.02.2009 N 20-14/009034@).
Указанный доход доверитель отражает в налоговом учете на дату поступления денежных средств на свой расчетный счет или в кассу (п. 1 ст. 346.17 НК РФ, Постановления ФАС Центрального округа от 28.08.2009 N А35-2578/08-С15, от 10.08.2009 N А35-2057/08-С10).
При этом не имеет значения, какой объект выбрал доверитель-"упрощенец": "доходы" или "доходы, уменьшенные на величину расходов".

При этом если уч. политика доходы - расходы, то в КУДИР попадает и доход, и сразу расход в одной записи при проведении отчета комиссионеру, а в УСН доходы при перепроведении отчета у нас даже не съезжает последовательность НУ УСН.

вверх

ап

вопрос все еще открыт

позвони в 1С

(6) Я им письмо написал, пока жду ответа параллельно тоже ищу инфу. Просто срочно надо с этим разобраться.

Ну диск ИТС почитай... незнаю вопрос вроде простой, но мало у кого комиссионная торговля

(8) Первым делом с него и начал:)

вроде всё правильно отражает: 90 рублей и 10 рублей. Всего 100р.

в п. 1 ст. 346.17 НК РФ ничего нет такого, чего вы сказали.

пришли деньги 90 рублей, их и надо брать в доходы.

а 10 рублей не приходили, по ним произошел взаимозачет.
Взаимозачет приравнивается к приходу денег в кассу, а дата прихода денежных средств - это дата отчета комиссионера. ТО есть когда реально произошел взаимозачет между вашими двумя фирмами.

(11) Дело в том, что при УСН доходы - расходы, у нас отчетом комиссионера эти 10 рублей попадают и в доход, и в расход, плюс платежка, которая попадает только в доход на 90 рублей. Тогда да, взаимозачет. Но в случае УСН доходы отчет комиссионера движения по доходу не делает, у нас попадают только 90 рублей с платежки, а ведь должно быть 100!

Отчет комиссионера натыкается на:
Если ПрименениеУСНДоходы(СтруктураШапкиДокумента.Организация, СтруктураШапкиДокумента.ДатаОплаты) Тогда
     Возврат;
КонецЕсли;

И все:(

(12) да, если доходы, то косяк у них получается? А может там в другом месте в отчете комиссионера делается?

Думаю что если они и делаются, то делаются в процедуре ДвиженияПоРегистрамУСНРегл, больше негде. Вообще у меня создается впечатление, что этот участок в КА не автоматизирован, но вот как узнать точно? Ответ из 1с так и не пришел, а время то идет.