И снова актуальная тема про НДФЛ. Ситуация такая - за год бухгалтер перечислила НДФЛ больше, чем начислено и удержано. База ЗУП, стоит галка начислено = удержано. Судя по письму ФНС, излишне уплаченный налог не зачитывается, а только возвращается. Как лучше тогда сделать отражение уплаты по НДФЛ? Уменьшить какую-либо из платежек на излишне уплаченную сумму, чтобы стало так: исчислено = удержано = уплачено?

То есть что имеем: исчислено = 1 000 000, удержано = 1 000 000, уплачено = 1 005 000. Если последнюю платежку в ЗУПе поставлю сумму не 10 000, а 5 000 - насколько "идеологически" будет верен такой вариант?

думаю, правильно будет. и письмо на возврат в ИФНС

(1) Спасибо за авторитетное мнение) Если у кого ещё будут мысли - буду рад улышать))