Ситуация следующая: есть организация, которая осуществляет деятельность освобождённую от уплаты НДС. Также данная организация осуществляет деятельность облагаемую НДС.
Входящий НДС по деятельности, освобождённой от уплаты НДС, к вычнту не принимается, собирается на субсчете 19-го счета и списывается на 26 счет в конце месяца.
Тот входящий НДС, который поступает и относится к деятельности, облагаемой НДС, собирается на другом субсчете 19-го счета и в конце месяца распределяется часть на 68 и часть на 26 по процентному соотношению выручки от реализации по облагаемой и необлагаемой НДС деятельности.
Подскажите, плиз, как оптимально реализовать данную задачу в 1С БП 2.0?
Нетиповыми средствами есть идеи некоторые... возможно ли типовыми реализовать?

судя по всему, торговля? тогда откуда 26 счёт?

типовыми запросто - там это реализовано

"деятельность освобождённую от уплаты НДС" -ЕНВД что ли?

Смотри так называемый "сложный учет НДС" в БП

andrewks, нет, Бухгалтерия последняя, 2.0.33.8.

Aleksey, в том-то и дело, что наша организация ЕНВД не платит - автотранспортное предприятие.

(5) Тогда что значит "деятельность освобождённую от уплаты НДС"?

(6) возможно 145 статья НК РФ

(7) А разве она дается не на все предприятие? Разви можно выделить деятельность и освободить по 145, а остальную деятельность не освобождать?

Т.е. понятно когда у нас ЕНВД + Опт, и мы опт освободили. Но разве можно сказать, вот тут мы трусами торгуем по опту с НДС, а носками с этой же фирмы торгуем по опту без НДС?

(9) На счет 145 статьи ступил, сори.
Для транспортных предприяти какая то такая фигня есть (типа ЕНВД что ли)

(9) так бывает и часто,
когда продаешь железки(18%) и лицензии на ПО(без НДС)

(11) кстати да как вариант.
Что то похожее есть со стоянками и какая то хер с рекламой.

(0) "Входящий НДС по деятельности, освобождённой от уплаты НДС, к вычнту не принимается, собирается на субсчете 19-го счета и списывается на 26 счет в конце месяца."

А почему вы копите НДС на 19 счете, разве он не должен включаться в себестоимость товаров? он же у Вас не выделяется..а вы его выделяете зачем то...хм. поясните пожалуйста.

(13)а до конца месяца непонятно - сколько НДС к вычету брать, а сколько к расходам

(14) не понял. Ведь если организация не на НДС, она должна включать в себестоимость товаров сумму ндс, и не выделять ее, правильно, или не так?

(15) Тупим??? У организации и НДС и БЕЗ НДС

(15)Бывает - что часть деятельности на НДС, а часть - без НДС

ТС, комментарии будут?

пришел товар, они смотрят...так товар такой то мы его без ндс реализуем...значит не будем делать вычт-раз и сняли галочку в доке- "учитывать ндс", или не так?

(19)".так товар такой то мы его без ндс реализуем" - это не всегда известно
кроме того есть НДС с общих расходов

(19) Не тупи, товар пришел на склад и куда я его буду реализовывать я понятия не имею.

а как же они потом разделяют в 19 счете что нужно платить а что списать, или на разных субсчетах держат эти суммы?)

(22) Мдяяя.
Читаем НК там все написано

(22)в общем верно. входящий НДС надо сначала как-то разделять, а потом как-то делить.
в некоторых случаях решение по НДС можно применять сразу.

(20),(21) ну здравствуйте...
если мы изначально не знаем, куда НДС должен будет упасть - он обычным образом учитывается... и ни на какой отдельный субсчет выделяться не должен

(25) дак а я про что, ставим по правилам в книгу покупок. В дальнейшем в зависимости от реализации выстанавливаем и получаем отдельную строчку в декларации

(14) если до конца месяца неизвестно - то и ни к чему что-то до конца месяца выделять...
а у ТС "Входящий НДС по деятельности, освобождённой от уплаты НДС, к вычнту не принимается"

(26) да, но это значит распределить ВЕСЬ НДС, а не его часть, как у ТС...
а если "Входящий НДС по деятельности, освобождённой от уплаты НДС, к вычнту не принимается" - то эта часть сразу на затраты должна попадать - ей на 19 делать нечего (о чем Сергей-88 и пытается сказать)

(28) А как определить что освобождается что нет???
поступило 10 КГ гвоздей, куда я их использую я незнаю
Посутпило 10 КГ сахара куда я продам я незнаю

Если ТС знает что ВОТ это идет ЧЕТКО на необлагаемую так пусть в поступлении сразу и включает.

(28)
(29)

а если всё проще и речь идёт о НДС с закупаемых услуг,а не товаров ?

(29) Сань, так о том-то и речь!
откуда-то ТС знает, что часть поступлений однозначно падает на деятельность без НДС...

(30) тож вариант... но и при этом варианте тоже нет смысла поступления без НДС учитывать весь месяц на отдельном субсчете и в конце списывать на затраты...
ничто не мешает сразу на затраты всю сумму поступления вешать...

(32)  Emvika,
сорри за оффтоп, где работала в Орске, если не секрет?

(30) дак тут распределять. Но порядка распределения не где не описано.

(33) нигде не работала, с окончания школы там не живу, а что?

(35) да в ЛК смотрю, вижу - родимый город...

дискуссия получилась, конечно, неслабая... деятельность не ЕНВД.. деятельность просто освобождена от НДС, транспортные услуги для населения. Те затраты, которые поступают по этой деятельности с НДС не принимается для вычета. Собираются на 19-ом счете, потом списываются на 26. НДС, который по другой деятельности - принимается к вычету и распределяется и на транспортные услуги и на остальные. Так определено в учетной политике. Так налоговая местня одобряет.
99% процентов поступления услуг/материалов можно определить на какой вид деятельности пойдёт.
Вопрос в том как это реализовать в 1С, желательно типовыми средствами?

Вообще идея у меня следующая: входящий НДС делить по субсчетам: 19.01 - 19.09 для принимаемого и 19.10 для непринимаемого к вычету.
Потом перед формированием книги покупок списывать обработкой с 19.10 на 26 счет НДС. Оставшийся делить уже по видам деятельности.
Интересно, объективно ли так?

(34) да забыл сказать, что распределяется по 90 и 91 счетам

все молчат... напиваются пока... без бутылки тут не разобраться )))

При поступлении цены валюты ндс включить в стоимость

(40) если бы было так просто... писали же, что на 26-ом собирать нужно

распределение на 90-ый и 91-ый придётся делать либо ручками, либо обработками

(37) объясни уже, зачем непринимаемый НДС весь месяц собирать на отдельном субсчете, а потом списывать?
почему его сразу не списать?

(43) так налоговая утвердила, менять учётную политику никто не будет.

(44)налоговая и учетная политика то тут при чем?

при том, что в учётной политике расписан именно такой механизм и налоговая отмечала, что именно так как ведут и следует вести. вообще такой механизм советовали аудиторы. и в любом случае бухов не вразумить учитывать по иному.

(46)понятно.
Рассуждения в (37) верны. в 7-ке прокатило бы. А вот в 8-ке не уверен

И субсчета 19 счета я бы стал делать с 19.51 - что бы с существующими не пересеклись.
На 26 счете хватило бы субконто НДС

(46)Тогда все просто-объясните сколько будет стоить вашей фирме доработка этого механизма.Еще вариант ручными проводками бабахать,но...подсистема НДС это очень не любит

В учетной политике надо поставить "Организация осуществляет реализацию без НДС или НДС 0". Потом смотреть в сторону документа "Распределение НДС косвенных расходов". Но и там тоже хитро все... Входящие услуги с НДС попадают в распределение сразу, а материалы только после списания в производство. А по ОС так вообще нет единого мнения у налоговых, как по ним распределять входящий НДС, и видимо по-этому я что-то не заметил в типовой распределение НДС по ОС.