Вкратце ситуация такова:
В декабре 2011 года сделан пересчет НДФЛ, в связи с чем по сотруднику образовался излишне удержанный НДФЛ. При начислении ЗП в декабре НДФЛ не удерживался + все еще остался излишек на 2600 рублей.  16 января 2012 года сделан возврат НДФЛ на эти самые 2600 рублей. Все получается красиво, по анализу (встроенный отчет) видим, что начислен=удержан. Далее на основании возврата НДФЛ делается ведомость, и на ее основании расходник на 2600, и этот расходник снова пишет +2600 в НДФЛ удержанный… В настройках учета стоит начисленный=удержанный.
Либо я чего-то не улавливаю и на самом деле все записи верны, либо расходник делает лишнюю запись в регистр.
Проверял на демо базе, если все эти манипуляции сделать допустим в 2012 году или в любом другом, с сохранением всего цикла действий в одном и том же году, то никаких записей расходник не делает. Самовольничать он начинает лишь в том случае, если с предыдущего года остается излишек удержанного НДФЛ и мы возвращаем его уже в следующем.
Все таки мне кажется, что я просо недопонимаю самой сути этих возвратов и документы просто неправильно оформлены. Есть какие-нибудь соображения?

Похоже это ошибка, я сторнировал все такие движения.
И вообще, цитата с ИТС:

Также можно сделать вывод, что в связи с ужесточением требований законодательства по фиксации и отражению дат удержания налога упрощенный учет НДФЛ использовать не следует (по умолчанию он не используется).


Спасибо! Под сторно вы имеете в виду корректировку регистра накопления? Или как-то еще можно?

да, корректировка, причем с такими же периодами

блин, теперь каждый последующий расходник делает эту кривую запись... может быть у кого-то есть идеи, как "заморозить" расходники по этому регистру?

Проблема решена.


документ возврат НДФЛ был оформлен в январе 2012 за декабрь 2011(так настаивали бухгалтера). Добился согласия, что он будет январским(никаких проводок документ не делает, форму 2-НДФЛ не портит), перепровел, потом удалил свою корректировку регистра, перепровел расходники по выплате зпл, которые делали +2600 по регистру НДФЛ в бюджет и все встало на свои места!
Если такого согласия не добиться - придется каждый расходник сопровождать новой сторнирующей записью по регистру НДФЛ расчеты с бюджетом.