|
0
read_i
25.04.12
✎
12:02
|
Программа 1с 8.2 УПП (8.2.15.301), редакция 1.3 (1.3.24.2).
Пожалуйста, прошу помочь Главному Бухгалтеру разобраться в чем может быть причина некорректного закрытия счетов 26.01,26.02,25.01,25.02 по налоговому учету , вид учета –временные разницы.
Суммы идентичны суммам по проводкам дт 25.02 кт 96 и дт 26.02 кт 96 соответственно – это начисление оценочных обязательств.
Проводки даются документом отражение зарплаты в регламентном учете.
3 снимка экрана с цифрами выложены:
|
|
|
1
read_i
28.04.12
✎
22:44
|
Вопрос решен ответом от 1С:
Приводим порядок учета при отражении резервов только в БУ:
На данный момент в конфигурации присутствует ошибка 20002147 :
В случае, когда 96 счет ведется только по БУ, при проведении документа "Отражение зарплаты в рег.учете"
ошибочно регистрируются временные разницы в оценке косвенных расходов (субсчет 2х.02).
План исправления - версия 1.3.26.1 от 21.05.2012.
В связи с этой ошибкой, для правильного учета сейчас рекомендуется -
в документе Установка соответствия счетов БУ и НУ для субсчета 25.01 и вида затрат НУ "Оплата труда"
указать субсчет НУ 25.01, тогда при проведении Отражения зп в рег.учете проводка по ВР будет сформирована на субсчет 25.01.
Затем, при проведении Расчета себестоимости ВР с субсчета 25.01 переходит в ВР на 20 счет и далее в ВР на счете учета продукции.
Т.о., на этот момент еще не возникает ВР на 25.02, поскольку в налоговом учете расходов пока нет, они есть только в БУ, и на их сумму регистрируется разница в НЗП и в себестоимости продукции.
В следующем периоде, при начислении отпуска, когда будут отражены затраты в НУ на 25.02, будет сформирована ВР 25.02,и списана ВР с 96 счета.
При Расчете себестоимости в этом периоде 25.02 в НУ и ВР 25.02 будут списаны на счет 90.08 и далее, ВР будет учтена при расчетах по налогу на прибыль.
|
|
