0
atlantika
14.05.12
✎
14:05
|
Ситуация:
1) учет в БП 2.0.35.6 на 8.2.15.301 переход с 7.7 с начала года
2) ОС введено документом Ввод начальных остатков, БУ = НУ
3) в марте 2012 - ОС продается с убытком. По правилам учета в БУ - расход списывается сразу, в НУ - расход списывается постепенно, распределяясь на остаток срока использования. Остаток срока 47 месяцев (без месяца продажи), убыток = 1 178,16
3) ..соответственно должно образоваться ОНА 09-68 на сумму 235.63 в марте (1178,16*20% = 235.63)
4) ....и каждый месяц при закрытии формироваться проводка 68-09 на сумму 5.01 ((1178.16 / 47) * 20% = 5.01)
=================
я понимаю, что в регламентированном документе расчета налога на прибыль проводки сводные по разделу учета, без аналитики по объектам ОС, соответственно проанализировать и сделать вывод содержится ли в общей сумме это ОНА - не представляется воможным.
В руководствах и прочих источниках по 1с указывается на отчет - справку-расчет - постоянные и временные разницы, в котором как раз таки вся аналитика по этим расходениям и отражается. По НМА там все корректно отображается (их мало и перепроверить по штучно и на калькуляторе - не трудно), а по ОС - еще беспорядок. Однако по проданному ОС - все расчеты выверены и исправлены, а аналитики в справке расчете по данному ОС - нет. Где и в чем искать причину?? на каком этапе должна формироваться данная проводка? в момент реализации, когда суммы попадают на 91 счет? или только при закрытии месяца когда формируются обороты по 99 счету?
|
|