Народ, подскажите правильно ли я написал проводки?
Задача: 01.01.2008 пришла предоплата от покупателя на сумму 30000р. 02.01.2008 оказали услугу на сумму 10000р (НДС в т.ч.), 03.01.2008 - на 20000р (НДС в т.ч.). Написать проводки, отобразить задолженность перед бюджетом.

Решение:
01.01.2008 51 62.02 30000р
01.01.2008 76АВ 68.02 4576р
02.01.2008 62.01 62.02 10000р
02.01.2008 62.01 90.01.1 10000р
02.01.2008 90.03 68.02 1525р
03.01.2008 62.01 62.02 20000р
03.01.2008 62.01 90.01.1 20000р
03.01.2008 90.03 68.02 3050р

Правильно ли начислять на 62.01 только часть от всей предоплаты? или надо сразу всю?

По таким проводкам в книге продаж должно быть 3 записи? 1 за аванс, 2 за каждую оказанную услугу. А в книге покупок соответственно только 2. Это верно?

"отобразить задолженность перед бюджетом": тут нужна проводка, уплата налогов в бюджет - 68 51. Это мы задолженность погасили, но нужна проводка дабы показать эту задолженность, напишите кто знает пожалуйста

1.Реализация услуг на счете 62.01 отражается в момент оказания услуг, поэтому совершенно верно списывать на этот счет части предоплаты, советвествующие объемам реализации.

2.В проводках по зачету аванса в реализацию (3 и 7) перепутаны счета дебета и кредита.
Зачет аванса аналогичен поступлению днежных средств в оплату реализации, поэтому дожен дебетоваться: Д-т 62.02 К-т 62.01

3.Задолженнность перед бюджетом по ндс у тебя уже отражена в проводке нумер 2 (НА АВАНС) И 5 (НА РЕАЛИЗАЦИЮ).
Не сделаны проводки на восстановление ндс Д-т 68.02 К-т 76.АВ при зачете авансов в реализацию.

(1) Спасибо большое за помощь, приму к сведению.
Можно ли написать одну проводку которая отражает суммарную задолженность перед бюджетом?

И еще вопрос про книгу продаж и покупок? не могли бы ответить если не трудно, сколько записей в каждой из них должно быть?

Я бы вот к этому из (1):

>2.В проводках по зачету аванса в реализацию (3 и 7) перепутаны счета дебета и кредита.
>Зачет аванса аналогичен поступлению днежных средств в оплату реализации, поэтому дожен дебетоваться: Д-т 62.02 К-т 62.0

ещё бы добавил, что счет 62.01 - активный => он сначала должен дебитоваться, и только потом кредитоваться => проводка Дт62.02-Кт62.01 должна быть после проводки Дт62.01-Кт90.01.1. Традиционно проводку по зачёту аванса (и проводку по восстановлению НДС в авансе) пишут после всех проводок по реализации.

(4) Окей, учел. Парочка моих вопросов осталась без ответа, а ответ очень нужно знать..

(2) нельзя.

записи бухучета должны вноситься в момент совершения операции, что при автоматизированном учете выполнется при проведении докуменета.

документы должны оформляться при совершениии операций реализации или сразу после их проведения. Из программы же печаются первичные документы.
Ты что- предлагаешь первичные документы печатать, но не проводить? А потом вместо проводок при проведении водить ручную операцию? Зачем?

Операции реализации разных дней совершенно точно отражаются разными документами.

(6) понятно, спасибо. буду знать)

(3) Записи в книгу покупок и продаж делаются по каждой проводке с участием счета 68.02.

(8) + только на основании счетов фактур, так что хоть сто тысяч проводок сформируйте, а книги не получите

(9) Проводки делаются на основании первичных документов => проводки по счету 68.02 (НДС) делаются на основании счетов-фактур или иных заменяющих их документов.

Это был тезис "as to be". А то, что программа 1С "as is" неправильно проводку по авансам ставит или ведёт учёт НДС по регистрам накопления, а не по проводкам, из-за чего данные часто расползаются, это уже вопрос к разработчикам, а не ко мне.