Имя: Пароль:
1C
1С v8
1с. БП. Разница курса валюты в НУ. БезНДС
, , ,
0 Альберт_Уфа
 
05.12.12
10:48
Реализация без НДС.
Выставлен счет по одному курсу, условно 100 долларов по курсу 30рублей. Аванс оплатили 80 долларов, проводится по курсу на дату счета. Реализация проводится уже с другим курсом, 29 рублей. В регистре НДС Продажи отражены две строки оплаты 2400 (80*30) и 500 (100*29-2400).
Где должна отразиться разница 100 рублей по курсу счета? Эта разница потом выскакивает в книгах продаж. Как правильно совершать такую операцию?
Спасибо.
1 hhhh
 
05.12.12
11:02
неправильно, в реализации должно быть 2 курса: 80 долларов по курсу 30 и 20 долларов по курсу 29.

а остальное в принципе правильно, действительно НДС с разницы - в книгу продаж, а если отрицательная разница, то в книгу покупок.
2 Альберт_Уфа
 
05.12.12
11:20
(1) как это сделать? цепочка такая: счет, аванс, реализация.
3 Ногаминебить
 
05.12.12
12:05
Договор в УЕ?
"С 1 октября 2011 г. ст. 153 НК РФ дополнена новым п. 4, согласно которому налоговая база в целях исчисления НДС определяется на день отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг, передачи имущественных прав), и на эту же дату валюта пересчитывается в рубли.
Таким образом, с возникших суммовых разниц на дату окончательной оплаты (как положительных, так и отрицательных) НДС не рассчитывается. Вся суммовая разница подлежит учету целей налога на прибыль в составе внереализационных доходов (ст. 250 НК РФ) или внереализационных расходов (ст. 265 НК РФ)."
Не оно?
Вроде автоматом все 1С считает по УЕ.
4 Альберт_Уфа
 
05.12.12
12:08
(3) чето не совсем понял... получается аванс должен быть пересчитан по курсу на день отгрузки?
5 Ногаминебить
 
05.12.12
12:36
Насколько я понимаю аванс засчитывается по курсу самого аванса, а неоплаченный остаток образует задолженность уже по курсу на дату реализации. Во всяком случае я сейчас именно такие проводки в своей базе наблюдаю.
ЗЫ:
А что за разница по курсу счета? Счет же вообще никаких проводок не делает.
6 Альберт_Уфа
 
05.12.12
12:51
(5) счет проводок не делает. сумма рассчитывается на дату выставления счета.
7 Альберт_Уфа
 
05.12.12
12:52
т.е. аванс проводится по курсу на дату выставления счета.
8 bazvan
 
05.12.12
12:54
(7) так автоматом 1с делает? Бухи ручками случаем курс не трогают?
9 Альберт_Уфа
 
05.12.12
13:33
ошибся. 1с автоматом рассчитывает средний курс.
грубо говоря 100 долларов рассчитывается по курсу 29,7.
в проводке реализация по регистру НДС Продажи две суммы:
2400 (80*30)
570 ((100*29,7 - 100*29)-2400) т.е. рассчитывает сколько еще должно быть уплачено, только берет не средний курс, а высчитывает разницу между полной суммы по среднему курсу и по курсу реализации.

как-то так.
10 Альберт_Уфа
 
05.12.12
15:23
ап
11 Альберт_Уфа
 
06.12.12
10:34
ап
12 Ногаминебить
 
06.12.12
11:07
Какой остаток на счете аванса по данному контрагенту/договору в валюте и рублях на момент проведения документа? Релиз какой? Договор в УЕ?
13 Ногаминебить
 
06.12.12
11:09
((100*29,7 - 100*29)-2400)-2400) Никак 570 не выходит.
14 Альберт_Уфа
 
06.12.12
14:14
(13) это я примерно сказал. цифры совсем другие.
15 Альберт_Уфа
 
06.12.12
14:15
(12) новый договор в УЕ. остаток - только аванс.
16 Альберт_Уфа
 
07.12.12
10:25
ап
17 Ногаминебить
 
07.12.12
10:34
Ну а что тут сказать без конкретных цифр? Единственный совет - под отладчиком под микроскопом скурпулезно рассмотреть откуда какая циферка и проводка возникает. Там миллион причин всяких может быть. При этом скорее всего расхождение не результат ошибки, а просто 1С использует свое не противоречащее законодательству видение ситуации. Практически все адовые косяки по работе с УЕ они вычистили еще в прошлом году.