|
Что нужно сделать, чтобы правильно отразился нулевой НДС в книге покупок и книге | ☑ | ||
---|---|---|---|---|
0
Vika_22
01.02.13
✎
21:03
|
Доброе время суток.
Подскажите, пожалуйста, по следующему вопросу. Бухгалтерия 2.0. В Организации общая система налогообложения, используется ставка 0% НДС. Поступает товар, например 300 шт., со ставкой 18% НДС. Создается счет-фактура, и весь НДС принимается к вычету в Книге покупок. Затем товар продается со ставкой 0% НДС, например 100 штук. Вопрос: Что нужно сделать, чтобы правильно отразился нулевой НДС в книге покупок и книге продаж, а также, чтобы правильно формировалась декларация по НДС? Я делала по правилам, написанным на сайте ИТС, то есть подтвердила ставку 0%, затем восстановила НДС в книге продаж. И сделала Формирование записи книги покупок по нулевой ставке НДС. Но в результате неправильно формируется декларация по НДС. Общая сумма больше, на сумму нулевого НДС! |
|||
1
Рэйв
01.02.13
✎
21:10
|
>>В Организации общая система налогообложения, используется ставка 0% НДС.
Вы приют для сирот чтоли? |
|||
2
Тоненький Клиент
01.02.13
✎
21:11
|
(1) экспорт, не?
|
|||
3
Рэйв
01.02.13
✎
21:12
|
(2)Не.. Там вообще нет НДС, а тут 0 %
|
|||
4
Тоненький Клиент
01.02.13
✎
21:14
|
(3) а как же
wiki:Налог_на_добавленную_стоимость |
|||
5
Рэйв
01.02.13
✎
21:15
|
(4)Вот они и подлежат налогу как резиденты.. Только налог =0
|
|||
6
Рэйв
01.02.13
✎
21:15
|
вот мне и интересно почему
|
|||
7
Aleksey
01.02.13
✎
21:19
|
(3) экспорт как раз с ндс. и ставка = 0
|
|||
8
Рэйв
01.02.13
✎
21:21
|
(7)Неправ ты. НДС только для резидентов. потому что в зачет берется.
а зачет с иностранными валютами и контрагентам - это утопия |
|||
9
Snovy
01.02.13
✎
21:26
|
(8) Пятница видно еще не кончилась....
|
|||
10
Рэйв
01.02.13
✎
21:26
|
(9)Есть возражения?. А то прост так воздух испортить и я могу
|
|||
11
Snovy
01.02.13
✎
21:28
|
(10) НК РФ, ст. 164
|
|||
12
Тоненький Клиент
01.02.13
✎
21:28
|
При экспорте товаров налогообложение производится по ставке 0%. Это установлено пп. 1 п. 1 ст. 164 НК РФ - налогообложение производится по налоговой ставке 0% при реализации товаров, вывезенных в таможенном режиме экспорта.
Нулевая ставка НДС также применяется при реализации экспортированных из России товаров с использованием складов, расположенных в иностранных государствах (письмо Минфина России от 15.06.2011 № 03-07-08/189). |
|||
13
Рэйв
01.02.13
✎
21:28
|
(11)Цитата плиз.
|
|||
14
Snovy
01.02.13
✎
21:29
|
(11) Я Вам по секрету больше скажу - есть даже входной НДС по ставке 0% от российских организаций.
|
|||
15
Рэйв
01.02.13
✎
21:30
|
(11)(12)
Ну сорьте:-) Я в Казахстане живу. У нас по проще все.И логичнее. :-) |
|||
16
Aleksey
01.02.13
✎
21:30
|
причем тут зачет? пофиг кому, а ндс должен быть, если нет освобождения. другое дело что на экспорт ты можешь применить ставку 0% и доказать её правомерность применения
|
|||
17
Рэйв
01.02.13
✎
21:30
|
(14)см (15)
|
|||
18
Snovy
01.02.13
✎
21:30
|
(13) см. (12)
|
|||
19
Рэйв
01.02.13
✎
21:30
|
(16)и ты тоже...см:-))
|
|||
20
Рэйв
01.02.13
✎
21:31
|
(18)...Да сколько вас:-)
И ты (15) см :-) |
|||
21
Snovy
01.02.13
✎
21:31
|
(15) Принято. Но тогда не надо так категорично :)
|
|||
22
Тоненький Клиент
01.02.13
✎
21:32
|
)))
и пох на ТС |
|||
23
Рэйв
01.02.13
✎
21:32
|
(21)Ну не знал я чо в росии такие странные законы:-)..
|
|||
24
Snovy
01.02.13
✎
21:37
|
(0) Нулевая ставка НДС должна отражаться в книге продаж, а не в книге покупок. И неясно, что у Вас не так в декларации. Там два отдельных раздела - по начислениям и вычету. А экспорт (реализация по ставке 0%) вообще отражается в отдельных разделах (4 и 6) декларации. Так где и что у Вас не так?
|
|||
25
Рэйв
01.02.13
✎
21:39
|
(24)Нулевая ставка в принципе придумана просто для того чтобы привлечь внимание налогового инспектора. Имхо конечно.
|
|||
26
Рэйв
01.02.13
✎
21:41
|
Что типа они подлежат налогообложению, но освобождены.. И так и тянет каждого инспектора проверить ПОЧЕМУ:)
|
|||
27
Snovy
01.02.13
✎
21:56
|
(26) Нет, не так. Нулевая ставка - это и есть налогообложение, только ставка налога равна нулю. Т.е. реализация является налогооблагаемой и можно применять вычет входного НДС. Освобождение от налога (т.е. Без НДС) - это совсем из другой оперы. Ставка 0% применяется согласно действующего НК только при реализации на экспорт, для космоса и при реализации некоторых услуг, связанных с экспортом - вот откуда появляется входной НДС по ставке 0%.
|
|||
28
Рэйв
01.02.13
✎
21:58
|
(27)0 % - налоги не платят? :-) ..Не платят.
Так что все что ты сказал- деимогогия, не более того |
|||
29
Vika_22
01.02.13
✎
22:09
|
При экспорте используется ставка 0%НДС.
|
|||
30
Aleksey
01.02.13
✎
22:11
|
(28) Нет ибо, налоговая может не подтвердить 0 ставку, и тогда фирма заплатит налог.. 0 ставка - это желания фирмы, а уже инспектор дает добро
|
|||
31
Aleksey
01.02.13
✎
22:11
|
или не дает
|
|||
32
Vika_22
01.02.13
✎
22:23
|
(24) Я понять не могу какая цепочка должна быть при 0% НДС. 1) Делаю поступление, и делаю счет-фактуру, в которой проставляю галочку "Отразить вычет НДС в книге покупок." 2) Делаю Реализацию со ставкой 0%НДс 3) Подтверждаю ставку 0 НДС. Смотрим декларацию по НДС, в 4 разделе в колонке по подтвержденному НДС не стоит сумма(
|
|||
33
Vika_22
01.02.13
✎
22:30
|
Далее 4) Делаю восстановление НДС в книге продаж. 5) Затем делаю формирование записей в книге покупок по 0% НДС. Правильно как делать надо, я уже не понимаю(( Если делать так , то в книге покупок получается сумма НДС неправильная, она больше на сумму НДС по проданному товару.
Или надо делать восстановление в книгу продаж? Как правильно делать? |
|||
34
Vika_22
01.02.13
✎
22:32
|
А если делать восстановление в книгу продаж, то там появляется сумма НДС, которая не должна быть там, так как у на 0 НДС.
|
Форум | Правила | Описание | Объявления | Секции | Поиск | Книга знаний | Вики-миста |