УПП 1.3.15.6 сильно допиленная
Итак, наше предприятие использует 8 и 9 классы счетов.
Зарплату рассчитываем в 7.7 ЗиК и переносим в УПП данные документом ОтражениеЗарплатыВРеглУчете. Поскольку мы используем резерв отпусков со счетом 471, то проводки по начисленным отпускам идут такие:
Дт: 471, Кт: 661. Все как рекомендовано по инструкциям.
Но эта сумма в Декларацию о прибыли, рядки 05 и 06 не попадает! Потому как в ней отсутствует Кредитовый оборот по счету с субконто СтатьиЗатрат. Кроме того, в этом случае игнорируется 814 счет, который вроде как нужен.
Это у всех так? Не будет ли логично пропустить эту сумму транзитом через 814 счет, т.е. сделать две проводки:
Дт: 814, Кт: 661
Дт: 471, Кт: 814
ЗЫ сумма резерва отпусков в декларацию о прибыли попадать не должна, а именно суммы начисленных отпускных.