Есть документ - Реализация товаров и услуг. Этот документ содержит услугу - Аренда помещения. По документу сформированы проводки:
Дт 76.09 Кт 91.01 - Стоимость аренды
Дт 91.02.1 Кт 68.02 - Сумма НДС
Проводки по своей сути правильные, но сумма НДС в налоговом учете попадает в доход (имеется в виду отчет Анализ состояния налогового учета по налогу на прибыль).

Подскажите пожалуйста, что нужно сделать с этим документом, чтобы исключить сумму НДС из доходов?

ты смотришь проводки по БУ ил НУ?

вообще то вторая проводка должна быть вида: 90.03 - 68.02

(2)да ну?

(1) БУ, по НУ там нет проводок

(2) в документах по реализации по основной деятельности так и есть, а аренда это прочие доходы не относящиеся к основной деятельности, поэтому и проводка на 91-ый счет

(2) и как раз с такими документами проблем нет - все попадает куда надо...

(0), (4) Выручка по НУ (без НДС) сформируется документом "Расчет себестоимости". Далее в БУ и НУ будут отличия на 91.02 и 91.01 на одинаковую сумму НДС.

Дт 76.09 Кт 91.01 Стоимость аренды включает НДС?

(5) Если арендные платежи - на постоянной основе, то они признаются выручкой по обычным видам деятельности и  отражаются на счете 90. См. статью 250 и 249 НК РФ.

(9) Да какая разница, че лезть с этим к автору. Вопрос у него в другом. Скажешь, не может быть выручки на 91.01 счет?

(8) Да включает, НДС в том числе.

(11) тогда правильно у тебя анализ показывает - на 91 доход, включая НДС, и отдельно расход. Вываливается в анализе налогового учета в ошибки, но они объяснимые.

(9) А если не на постоянной, то что делать?

(12) Извиняюсь за тупой вопрос... А как они объясняются?

(14) Объясняются так: в БУ выручка на 91.01 отражается с НДС, а сумма НДС отражается в расходах на 91.02, а в НУ выручка отражается без НДС на 91.01.

(15) Спасибо за разъяснение. То есть в этом отчете не нужно обращать внимание на это расхождение? Я правильно понимаю?

(16) это естественная постоянная разница

(17) А что с ней делать с этой постоянной разницей? Или 1с сама что-то сделает при расчете фин.результатов или налога на прибыль?

(16) Да. Т.е. нужно увидеть эти расхождения, проверить, убедиться, что ничего "левого" не вылезло, мол, все объяснимо.

(17) Никаких постоянных разниц, ПР, в общепринятом смысле, в НУ не вылезет. Типовые конфигурации в данном случае не контролируют равенство БУ = НУ+ПР+ВР.
С фин.результатом и налогом на прибыль будет все норм.

(19) Спасибо Вам огромное. Хоть какая-то ясность в этом вопросе появилась.