|
УПП: курсовые разницы в налоговом учете | ☑ | ||
---|---|---|---|---|
0
Zakakvo
19.06.13
✎
16:11
|
Знаю, вы меня сейчас за тупость кирпичами закидаете, но спросить-то надо!
Итак - УПП (УСО 1.3.40.2); имеем длинный валютный аванс от заказчика, который долго и муторно отрабатываем. При закрытии периодов "Восстановление состояние расчетов с поставщиками" делает в доках реализации проводки 62.31 - 90.01.1 "Корректировка выручки по расчетам в у.е.", а в налоговом учете - ничего подобного не наблюдается, хотя должно. Куда рыть? |
|||
1
shuhard
19.06.13
✎
16:16
|
(0) [ а в налоговом учете - ничего подобного не наблюдается, хотя должно. ]
не а там движуха от переоценки валют |
|||
2
Zakakvo
19.06.13
✎
16:20
|
(1) в проводках дока "Реалищация" - точно нету. Если только в доках "Переоценка валютных средств" - там?
|
|||
3
Академик_
Келдыш 19.06.13
✎
16:26
|
(2) авансы валютные не переоцениваются с недавних пор.
|
|||
4
Ranger_83
19.06.13
✎
16:28
|
можно почитать для информации по курсовым/суммовым разницам http://its.1c.ru/db/sumkurs#content:23:1
|
|||
5
shuhard
19.06.13
✎
16:34
|
(3) речь не об этом
ТС не хочет руками ставить в ПТиУ сводный курс, а ставит текущий, правильные проводки при этом требуют Восстановление состояние расчетов с поставщиками |
|||
6
Zakakvo
19.06.13
✎
16:36
|
Если я правильно понимаю (нет такой уверенности), бухгалтерия желает увидеть соответствующую курсовой разнице корректировку выручки от реализации %-|
|
|||
7
Академик_
Келдыш 19.06.13
✎
16:37
|
(5) не в птиу а в ртиу. там только после всрсп даже нормальные цифры в рублевых документах ставятся если договор не по документов расчетов. или поправь если не так.
|
|||
8
Академик_
Келдыш 19.06.13
✎
16:39
|
(5) и сводный курс иногда (почти всегда) рукаи нераел. много цифер после точки.
|
|||
9
Академик_
Келдыш 19.06.13
✎
16:40
|
в общем "хотя должно" - уже попытка рыть не туда.
|
|||
10
Академик_
Келдыш 19.06.13
✎
16:44
|
+7 имею ввиду в печатных документах.
|
|||
11
Zakakvo
19.06.13
✎
16:46
|
(5) всё так
|
|||
12
Академик_
Келдыш 19.06.13
✎
16:49
|
(11) уж определись поставщики или покупатели и 62 или 60.
|
|||
13
Zakakvo
19.06.13
✎
16:56
|
Попробую переформулировать с примером.
По доку реализации значится частичная авансовая оплата. При расчете сумм в реализации частичная авансовая оплата зачисляется по курсу даты поступления аванса, а оставшая часть должна рассчитываться по курсу даты реализации. В бух проводках обработка "Восстановление состояние расчетов" делает корректирующую проводку, но в налоговых проводках ничего похожего не наблюдается - вот. |
|||
14
Академик_
Келдыш 19.06.13
✎
16:59
|
(13) и не должно.
|
|||
15
Zakakvo
19.06.13
✎
17:01
|
(14) а где должно
|
|||
16
Академик_
Келдыш 19.06.13
✎
17:09
|
(15) рсв проводил?
|
|||
17
Zakakvo
19.06.13
✎
17:10
|
тут у меня письмо Департамента налоговой и таможенно тарифной политики Минфина http://its.1c.ru/db/garant#content:70040454:1 где написано: "При определении налоговой базы на день отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг) в счет ранее поступившей частичной оплаты в рублях вышеуказанную норму пункта 4 статьи 153 НК РФ следует применять в отношении части стоимости товаров (работ, услуг), выраженной в иностранной валюте или в условных денежных единицах, неоплаченной покупателем на дату отгрузки товаров (работ, услуг). Поэтому часть стоимости товаров (работ, услуг), не оплаченная покупателем на дату отгрузки товаров (работ, услуг), пересчитывается в рубли по курсу Центрального банка Российской Федерации на дату их отгрузки, а ранее поступившая частичная оплата в рублях - не пересчитывается."
УПП считает не так или я не умею его заставить. |
|||
18
Академик_
Келдыш 19.06.13
✎
17:11
|
(17) расчет себестоимости выпуска проводил???
|
|||
19
shuhard
19.06.13
✎
17:29
|
(17) [или я не умею его заставить.]
к гадалке не ходи |
|||
20
Zakakvo
20.06.13
✎
08:44
|
(16) (18) Ну конечно проводил! По стандартной схеме, без извратов. По БУ-то всё считается нормально, оборотка красивая, а в НУ какая-то херь...
|
|||
21
Академик_
Келдыш 20.06.13
✎
09:20
|
(20)насчет хери в ну осв поподробней. проводки есть "Корректировка выручки по расчетам в у.е."?
|
|||
22
Zakakvo
20.06.13
✎
09:55
|
(21) в каждом документе реализации по данному контрагенту в БУ присутствуют 62.31 - 90.01.1. А в налоговой чисто ПВ - 90.01.1 на полную сумму реализации
|
|||
23
Zakakvo
20.06.13
✎
10:02
|
(21) т.е. в БУ проводках есть корректировка выручки, а в налоговых тупо нет.
|
|||
24
Zakakvo
20.06.13
✎
11:14
|
Народ, проблема всё ещё актуальна, есть идеи?
|
|||
25
Zakakvo
21.06.13
✎
09:26
|
Третья попытка возобновить обсуждение, если снова тишина - сдаюсь )
|
Форум | Правила | Описание | Объявления | Секции | Поиск | Книга знаний | Вики-миста |