Имя: Пароль:
1C
1С v8
Налогообложение УПП 1.2
0 chuckk
 
19.09.13
14:40
Коллеги подскажите пожалуйста порядок действий и порядок проведения расчетов для проверки совпадения базы налогообложения с начисленными налоговыми обязательствами в базе УПП.
Счета 09 и 77 как я понимаю, но из каких отчетов брать данные и какие ?
Какие операции нужно произвести, что бы проверить остатки ?
Заранее благодарен
1 shuhard
 
19.09.13
14:46
(0) не 09 и 77,
а ВР счета в НУ
список в хэлпе к РНнП
2 chuckk
 
19.09.13
14:54
(1) а дальше ?
3 chuckk
 
19.09.13
15:19
upp
4 shuhard
 
19.09.13
15:19
(2) а дальше ты либо понимаешь ПБУ 18, либо нет
5 chuckk
 
19.09.13
15:36
(4) замечательный ответ, емкий и лаконичный, действий не много, но конкретно каких никто сказать не может )
6 piter3
 
19.09.13
15:38
(5) вы простите зп за что получаете?
7 neckto
 
19.09.13
15:41
(0) >>но из каких отчетов брать данные и какие
ОСВ, налоговый учет, вид учета = ВР.

>>Какие операции нужно произвести, что бы проверить остатки
Взять сальдо из ОСВ * ставку налога на прибыль, сравнить с сальдо 09 или 77 счета по соответствующему виду актива.
8 chuckk
 
19.09.13
15:43
(7) спасибо, все понятно и просто
9 chuckk
 
19.09.13
15:44
побольше ответов (7) и меньше (6) и (4)
10 chuckk
 
19.09.13
15:44
(7) еще раз спасибо
11 shuhard
 
19.09.13
16:02
(7)[Взять сальдо из ОСВ * ставку налога на прибыль, сравнить с сальдо 09 или 77 счета по соответствующему виду актива.]
поржал
от души
12 chuckk
 
19.09.13
16:05
(11) а зря
13 chuckk
 
19.09.13
16:08
(11) как Вы предлагаете сделать ?
14 chuckk
 
23.09.13
10:10
счетов 09 и 77 недостаточно.
Нужно еще учитывать счет 99.
Формула такая: ТНП = УР (УД) + ПНО - ПНА + изм. ОНА - изм. ОНО,
где (считая, что ставка налога 20%):
ТНП - текущий налог на прибыль (20% от налоговой базы);
УР (УД) - условный расход (условный доход), т.е. 20% от бухгалтерской прибыли (бухгалтерского убытка);
ПНО, ПНА - постоянные налоговые обязательства и активы - 20% от соответствующих постоянных разниц;
изм. ОНА, изм. ОНО - величина изменения ОНА и ОНО, т.е. 20% от соответствующих временных разниц.
Если мы говорим про базу, то равенство будет такое:
НБ = 20% от бух. прибыли + постоянные разницы (ПНО/20% - ПНО / 20%) + изменение временных разниц ((Дт 09 - Кт 09)/20% - (Кт 77 - Дт 77) / 20%)
Я не хочу быть самым богатым человеком на кладбище. Засыпать с чувством, что за день я сделал какую-нибудь потрясающую вещь — вот что меня интересует. Стив Джобс