Коллеги подскажите пожалуйста порядок действий и порядок проведения расчетов для проверки совпадения базы налогообложения с начисленными налоговыми обязательствами в базе УПП.
Счета 09 и 77 как я понимаю, но из каких отчетов брать данные и какие ?
Какие операции нужно произвести, что бы проверить остатки ?
Заранее благодарен

(0) не 09 и 77,
а ВР счета в НУ
список в хэлпе к РНнП

(1) а дальше ?

upp

(2) а дальше ты либо понимаешь ПБУ 18, либо нет

(4) замечательный ответ, емкий и лаконичный, действий не много, но конкретно каких никто сказать не может )

(5) вы простите зп за что получаете?

(0) >>но из каких отчетов брать данные и какие
ОСВ, налоговый учет, вид учета = ВР.

>>Какие операции нужно произвести, что бы проверить остатки
Взять сальдо из ОСВ * ставку налога на прибыль, сравнить с сальдо 09 или 77 счета по соответствующему виду актива.

(7) спасибо, все понятно и просто

побольше ответов (7) и меньше (6) и (4)

(7) еще раз спасибо

(7)[Взять сальдо из ОСВ * ставку налога на прибыль, сравнить с сальдо 09 или 77 счета по соответствующему виду актива.]
поржал
от души

(11) а зря

(11) как Вы предлагаете сделать ?

счетов 09 и 77 недостаточно.
Нужно еще учитывать счет 99.
Формула такая: ТНП = УР (УД) + ПНО - ПНА + изм. ОНА - изм. ОНО,
где (считая, что ставка налога 20%):
ТНП - текущий налог на прибыль (20% от налоговой базы);
УР (УД) - условный расход (условный доход), т.е. 20% от бухгалтерской прибыли (бухгалтерского убытка);
ПНО, ПНА - постоянные налоговые обязательства и активы - 20% от соответствующих постоянных разниц;
изм. ОНА, изм. ОНО - величина изменения ОНА и ОНО, т.е. 20% от соответствующих временных разниц.
Если мы говорим про базу, то равенство будет такое:
НБ = 20% от бух. прибыли + постоянные разницы (ПНО/20% - ПНО / 20%) + изменение временных разниц ((Дт 09 - Кт 09)/20% - (Кт 77 - Дт 77) / 20%)