Есть учетная политика "Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные до конца налогового периода" и есть обороты по 62.2 которых не должно быть, ибо авансы полученные внутри квартала и в нем же отработанные к начислению НДС с авансов не берутся. Обработка "Формирование счетов-фактур с авансов" отрабатывает правильно до не до конца. Налоговая просто смотрит оборот по 62.2 и от этого пляшет...
Как быть?

застрелить кого нибудь

Это проблема главбуха, она же принимала УП, вот и пусть перед налоговой объясняет почему так

(2) То есть застрелить ГБ

я за

Или какой ответ ты ждешь?

Ну смените уборщицу которая ничего не понимает в бухучете и приняла такую УП и теперь не может обосновать её перед налоговой, на нормального специалиста- главбуха, который покажет и докажет неправоту претензий налоговой

Или переделать УП и чтобы авансы брались в течении дня и переделать книгу покупок/продаж (один фиг суммы не изменятся)

главбух не виноватая совсем, это всё ваша программа...

Главбух тем и отличается от операциониста, что он отвечает за свои решения и готов отстоять их

(6) а программа тут причём? К программе как раз нет притензий, она сделала ровно то, что главбух указал в УП

Претензия у налоговиков к УП (либо главбух забыл показать УП проверяющим)

От меня хотят обработку которая бы сторнировала по таким авансам счет 62.2 и ставила его суммы на 62.1.
а я считаю что надо стандартными возможностями программы пользоваться. вопрос только как заставить 1С правильно учитывать авансы при такой УП

Т.е. спор между главбухом и налоговой, каким боком тут программист и зачем он написал этот пост на форуме - непонятно.

Если нужен совет как бороться с претензией налоговиков - ну так в интернете куча тематических бухгалтерских форумов, тут тебе ничем не помогут, могут только постебаться

Авансы не могут браться за меньший период так как фактур слишком много.

(10) программа учитывает ПРАВИЛЬНО (!)
Если ты напишешь такую оборотку, то программа будет НЕПРАВИЛЬНО считать авансы, ибо она не умеет закрывать красные суммы авансов на 62.1

(12) каких фактур слишком много? на авансы?

А программист просит помощи как правильно настроить программу чтобы обороты по таким авансам не отображались на 62.2

(15) никак, ибо это противоречит плану счетов утвержденный минфином

А программа неохотно делает то, что явно противоречит закону

(0) 62.2 "Расчеты по авансам полученным" - где тут про НДС и зачет в налоговом периоде ?
Программа всё правильно делает.
На мой взгляд - ГБ делает справку - обороты 62.2 такие-то, из них отработанные авансы - столько-то, осталось столько-то

(15) Да они ДОЛЖНЫ там отображаться

Не знаю в тему ли, но  - http://www.buh.ru/document-2057

(14) да на авансы, потому и приняли такую УП, чтобы рассчитывать НДС по авансам полученным только при переходе из квартала в квартал

Счет 62 "Расчеты с покупателями и заказчиками" кредитуется в корреспонденции со счетами учета денежных средств, расчетов на суммы поступивших платежей (включая суммы полученных авансов) и т.п. При этом суммы полученных авансов и предварительной оплаты учитываются обособленно. (!)

А где-то в НК РФ прописана возможность "рассчитывать НДС по авансам полученным только при переходе из квартала в квартал"
раньше не было такого

(19) несовсем, тут вопрос в том что главбух хочет видеть остаток по счету 62.02 на отдельном субсчете
Типа в течении месяца все авансы собираются на счете
62.02.1 - Предварительная оплата
В конце месяца переносятся на счет
62.02.2 - Аванс

И в зачет берутся только обороты по счету 62.02.2

Ибо бухгалтер не силён в общении с налоговой, а хочет нагнуть теперь программиста и не хочет общаться с налоговой

настаиваю, что виновата программа, какие такие галочки? ничего главбух не знала, что там натворили

(22) Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные до конца налогового периода. При данном варианте счета-фактуры на авансы полученные будут создаваться только по тем суммам предоплаты, которые не зачлись в течение налогового периода (квартала), в котором они были получены. Вариант предназначен для организаций, которые готовы противостоять возможным претензиям налоговых органов в части сроков выставления счетов-фактур на аванс. Существует позиция, что платежи нельзя признать авансовыми, если оплата и отгрузка товара произошли в одном налоговом периоде. Поскольку налоговым периодом по НДС считается квартал (ст. 163 НК РФ), то на авансы, полученные в том квартале, в котором отгружен товар (выполнены работы, оказаны услуги), счета-фактуры продавец выставлять не должен.

(22)  нет, есть только отсрочка в 5 дней

п 3.статьи 168 Налогового кодекса РФ
При реализации товаров (работ, услуг), передаче имущественных прав, а также при получении сумм оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав выставляются соответствующие счета-фактуры не позднее пяти календарных дней, считая со дня отгрузки товара (выполнения работ, оказания услуг), со дня передачи имущественных прав или со дня получения сумм оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав.

(25) возможность такая есть, но в законе нет такого основания. Сделана для грамотных главбухов, которые могут обосновать эту возможность

(27)я и сам так делаю и всем рекомендую, и налоговая наша местная так просит делать.
Но это противоречит НК РФ

(28) Ну тут уже хотелки некоторых бухов, там история такая, что было разъяснениям Минфина (письмо от 06.03.2009 № 03-07-15/39), типа для непрерывных долгосрочных поставок товаров (оказание услуг) в адрес одного и того же покупателя (поставка электроэнергии, нефти, газа, оказание услуг связи и т. п.) счета-фактуры на авансы полученные в счет таких поставок выставляются покупателям не реже одного раза в месяц, не позднее 5-го числа месяца, следующего за истекшим месяцем. При этом сумма предоплаты определяется как разница между полученной в соответствующем месяце оплатой и стоимостью отгруженных в течение этого месяца товаров (работ, услуг).


Но некоторые аудиторы и бухгалтера пошли дальше, т.е. они считают что платежи нельзя признать авансовыми, если оплата и отгрузка товара произошли в одном налоговом периоде. Поскольку налоговым периодом по НДС считается квартал (ст. 163 НК РФ), то на авансы, полученные в том квартале в котором отгружен товар, счета-фактуры продавец выставлять не должен.

Но при этом да нужно быть готовым к возможным претензиям налоговых органов

(29)"не реже одного раза в месяц" - интересно почему месяц, а не квартал?

так вот как таких претензий избежать7

(30) Ну может потому что тогда в 2009 году там еще помесячно практиковалась сдача НДС

(31) Легко, не делать так

(32)с 2008 года была введена поквартальная отчетность НДС, в том то и дело

(33)Даже вру, наверное, с 2007 года

(33) Возможно, привязались не к периоду отчетности по НДС, а к периоду взаиморасчетов по таким договорам (связь/электроэнергия и т.д. - акт за месяц и оплата за месяц)

(34) 2008, раньше можно было если обороты маленькие, то поквартально

(35)возможно. а, интересно, расчетный период где-то регламентирован?

(36)странно, поправки в НК РФ по налоговому периоду от 22.07.2006г.

(37) ПОСТАНОВЛЕНИЕ от 6 мая 2011 г. N 354

О ПРЕДОСТАВЛЕНИИ КОММУНАЛЬНЫХ УСЛУГ СОБСТВЕННИКАМ И ПОЛЬЗОВАТЕЛЯМ ПОМЕЩЕНИЙ В МНОГОКВАРТИРНЫХ ДОМАХ И ЖИЛЫХ ДОМОВ

VI. Порядок расчета и внесения платы за коммунальные услуги

    37. Расчетный период для оплаты коммунальных услуг устанавливается равным календарному месяцу.

(с) http://www.referent.ru/1/199865


Для организации обычно регулируется всё договором, т.е. в договоре прописано что расчетный период месяц

(39)ага, непонятно что бы Минфину в письме привязываться к месяцу. Может кто-то хочет раз в квартал закрываться