Всем привет. Предлагаю поделиться опытом в данном вопросе.

мне пока непонятен вопрос, поступление ДС от комиссионера ППВ как сделать, чтобы на ППВ в будущем счет-фактура на аванс не был выписан.

(1) а опыт то где ?

1. документ РТУ (договор комиссии), Дт45 Кт43
2. документ ППВ, Дт 51 Кт 62.02 (договор комиссии).
3. документ "Отчет комиссионера о продажах"(ОКоП), Дт90 Кт45; Дт62 Кт90; Дт90.03 Кт 68.02; если был аванс,то Дт 62.02 Кт62.01.

Собственно все. На 3. пункт также ещё выписываются счета-фактуры: на вознаграждение (выше не стал указывать проводку,т.к.суть вопроса не в этом) и на реализацию.

А вот счет фактура на аванс регистрируется на основании ППВ, а не на основании ОКоП, что есть не совсем верно.

(3) почему не совсем верно? на основании чего так решил? тут очень скользкая и неоднозначная тема.

(4) Оплата, частичная оплата, полученная от покупателя комиссионером как в денежной, так и в иной форме, признается предоплатой комитента (Письмо ФНС России от 28 февраля 2006 г. N ММ-6-03/202@).

Следовательно, комитент обязан исчислить НДС с аванса в том налоговом периоде, в котором этот аванс получен комиссионером (Постановление ФАС Дальневосточного округа от 28 января 2004 г. N Ф03-А59/03-2/3546).

Да и сами 1С в конфе БП, например,
https://partners.v8.1c.ru/forum/message/1161381
пишут, что счет-фактура на аванс там выставляется на основании заполненной табличной части Денежные средства документа Отчет комиссионера о продажах.

(4) не совсем понятно: мой ответ какой-то тупой или Вы со мной согласились?

Актуально!

(1) Так не получится.

(9) не получится выписать счет-фактуру на аванс на основании отчета комиссионеру?

апну