Здравствуйте! Подскажите пожалуйста . Наша организация отгружает товар поставщику, так же отгружаем товар бесплатный для проведения акции "Купи любой продукт , получи подарок " . Как правильно выписать поставщику товарную накладную?товар который передаем бесплатно как оформить правильно? Как все это правильно провести в программе 1 С 8,2 предприятие? спасибо.

Хотя бы конфу бы указали.... так же может не ПОСТАВЩИКУ а ПОКУПАТЕЛЮ?

Правильно для кого? Для учета или для налоговой?

для учета и для налоговой тоже.

если товар не один в документе, то подарок за полную стоимость, а на остальные позиции(ю) скидка равная цене подарка

оформить реализацию по нулевой цене. штатно. С распечаткой ТОРГ12. К торг12 - оформить СЧФ выданный. заполнить суммовые показатели - указав в качестве цены рыночную цену (что такое рыночная цена - спросить у ГБ). Если ГБ тупой и ничего не знает или на коммерческом рынке товаров вы являетесь поставщиком этого товара (например производителем.. или импортером) - заполнить !_своей_средней_рыночной_! ценой. если таковую посчитать трудно/не умеете - возьмите ту цену, по которой вы отгружаете этот товар большинству клиентов. Также неплохо, чтобы в бухгалтерии были утвержденные приказом по компании основные торговые прайсы.
.
Итого: торг12 с нулевой ценой и СЧФ с рыночной ценой и суммами от нее рассчитанными, в т.ч. и НДС. Печтаете доки, подписываете обычным образом - отправляете клиенту.
.
Клиент скорее всего откажется подписывать такие доккументы - товар заберет, а доки скажет ему нафиг не нужны. - ничего страшного: торг12 подписан в одностороннем порядке - жто КОММЕРЧЕСКАЯ составляющая, какая там цена - в том числе и нулевая - налоговой в принципе пофиг. А вот счф с сумами и НДСами - обычным образом регистрируется в книге продажи НДС отдается государству. Все.

Можно выписать контрагенту обычный комплект документов накладная счетфактура.

Затем документом списание задолженности списать задолженность контрагента в расходы и составить по этому факту акт взаимозачета.

Лучше "подарок" сделать отдельным документом... ;-) а то покупатель взбунтуется.
.
Как альтернативный вариант - если вам влом как в (5) - ибо это правильно как в (5) - продавайте 4 штуки, но за общую сумму 3 штук. Клиента может это удовлетворить. А может и нет. ибо 4 штуки за сумму трех - вынудят его 4 штуки поставить на баланс. а клиент, скорее всего хочет получить товар совершенно даром. и нигде его у себя в учете не показывать.
.
тогда - только как в (5)

(5) вариант предполагает доработку 1С напильником - ибо даже банально нулеувую торг 12 8-ка не даст распечатать.
Хотя безусловно он единственно правильный.

(6) обычный комплект и списание задолженности - может не прокатить. ибо см.выше - на документах нужна будет подпись клиентов. Подпись клиентов - все, товар идет по балансу и у продавцаи у покупателя. Вдобавок вариант не совсем правильный - безвозмездная отгрузка клиенту не порождает дебиторку и ее списание. Это противоречит коммерческому смыслу безвозмездной отгрузки. Безвозмездная отгрузка пораждает только наши обязательства перед государтсовм по НДС. НДС - главбух в СЧФ отнесет на нужнй счет самостоятельно.
.
по налогу на прибыль - как в этом случае - тут уже не подскажу - но скорее всего аналогично.

(9) обычная нормируемая реклама

отражается требованием-накладной и не является продажей по нулевой цене

(8) возможно, в снеговике некопенгаген.
в ТиСе такой вариант без доработки напильником прокатывает на раз - только что придется счф заполнить вручную и разорвать связб с документом-основанием. Допил напильником сделал достатчоно быстро, выписка в ТиСе таких доков проходит гладко и безболезненно.

(10) угу.. а если вывалились за норматив?

(12) образуется ПР-ка

(10) "продажа по нулевой цене" - это ясен пень нонсенс - упрощенный псевдотермин. в описанномв (5) это просто способ списать с баланса товар. можно, наверное, как и в (10), нов ТиСе привязать СЧФ к списанию ТМЦ - более геморно...

(13) не особо копенгаген, что есть ПР-ка..?

(14) это не безвозмездная передача и получатель не будет принимать образцы на баланс

Резюмируя - особых проблем в БУ и НУ плане - нет. ГБ должен на такой вопрос дать ответ в раз или на след.день - проконсультровавшись с аудитором/и.. ;-)

(16) угу... поэтому они нафиг никаких доков и не хотят подписывать.. ;-)

кстати, надо посмотреть, как уменя в бухии такая безвозмездная передача отражается.. ща...

По нормируемой рекламе - это ж тоже просто так не пихнешь в нормируемую рекламу.. - д.б. какие допусловия для отнесения на нормируемую рекламу? типа приказ о проведении рекламной акции.. или "положение о постоянных рекламных действиях"..7

вот блин.. убивать надо за такое - сессия неактивна 3.5 часа, а в бухии сеанс открыт - что там прог считает и считает ли..? хз... бо максимум что может считать в фоновом режиме - пересчет 4 квартала, а это не дольше часа... повбывав бы этих москалей...

Отгрузка:
Дт91.2/ТР: БЕЗВОЗМЕЗДНАЯ ПЕРЕДАЧА ТОВАРА: НЕ ПРИНИМ.В.НУ(По договору дарения (безвозмездно) Кт41.1, СебестоимостьТМЦ
Дт62.1 Кт91.1/ТР: БЕЗВОЗМЕЗДНАЯ ПЕРЕДАЧА ТОВАРА: НЕ ПРИНИМ.В.НУ, сумма по проводке = 0 (так захотела бухия - чтобы было видно)

СЧФ:
Дт90.3 Кт68.2
(у меня как не спеца Дт90.3 в этой ситуации вызывает сомнения, но ка кпопросили - значит бухов устраивает)

Кстати, нормируемая реклама у нас есть, а вот почему не относят туда - уже точно сказать не могу...

(22) Не знаю мы НДС все таки на 91 списывали, что логичней ибо себестоимость тоже идет на 91.
Но понятно, что это риски ваших бухов и их решение.

Вообще ключевой момент это собственно счет-фактура на стоимость подарка/безвозмездной перардачи.
Именно этот факт будут проверять фискалы.

А способ списания себестоимости и формирования и списания/или не формирования дебиторки покупателя - определяется условиями договора и учетной политикой предприятия - то есть в компетенции главбуха находятся.

По поводу нулевой торг-12 - я про бухию говорил, про ТиС не в курсе - может и можно.

И еще насчет подписи на ТОРГ-12 - не знаю как у вас - а у нас клиента обязывали обязательно расписываться на ТОРГ-12 - он там у себя может че угодно с ней делать - хоть порвать - но наш экземпляр с его подписью должен быть.
Иначе возникает риск того, что подарок до клиента просто не доедет - ибо никто не мешает Агенту/Оператору оформить подарок на клиента и "забыть" его отдать.

(23) Закрытый перечень рекламных расходов имеет место быть.
Поэтому что попало туда не спишешь. А то что списываешь - нужно правильно и полностью оформлять.

Впрочем списать то можно что угодно - не всех и не всегда ФНС проверяет полностью и досконально. Все зависит от региона, ФНС, и конкретного инспектора.

(24) у нас насчет доставки не так сложно, поэтому нам подписи на передаточных доках не столь важны. СЧФ оформили по первичке - в папку подшили. государству отдали. к нам если и будут претензии, то несущественные...

(24) И то мешает водителю/менеджеру/оператору поставить закорючку в графе товар получил?

В 8-ке для начисления НДС служит документ "Отражение начисления НДС"

"Документ предназначен для начисления НДС вручную, в.т.ч. при упрощенном учете НДС, а также для корректировки НДС, начисленного при реализации."