Тонуууу... прошу помощи!  Разбираюсь с базой. Ситуация.. есть контракт по договору... ну предположим на 100т.р. мне внесли аванс, 50т.р.(01.01.2014), далее я делаю реализацию(03.01.14).. если я еще не отгрузил на сумму анаса.. но 1С мне считает валюту в рубли по среднему курсу... это курс зачета аванса, и курс на дату документа реализации... а если я превысил отгрузку аванса, то расчет валюты идет правильно.. только на дату документа.. Вопрос. Почему 1С берет среднее число курса валюты???

Погляди в сторону переоценки валютных средств сначала, и частично в настройках есть

(1) Распровел всю переоценку валюты.. Перепровел документ реализации.. И все равно.. тоже самое.

Распровел аванс.. и все корректно посчиталось

Получается 1С считает корректно? Но почему она считает именно так? А не на дату отгрузки?

(4) 1С чтит НК

(5) И где мне это посмотреть? Что бы бухгалтеру показать что это по закону... а не просто так "от балды" 1С взяла... бухгалтер мне упрямо заявляет.. 1С не права.. она олжна просто аванс учитывать по БУ, а при продаже, курс валюты брать на дату документа. И я ее не могу переубедить.. Где взять доказательства?

(6) курс должен быть на дату аванса по российским законам.

(7) Я уже стать  нашел (http://www.buh.ru/articles/documents/14949/) но тут у.е. я думаю разница не большая...там все запутанно.. но понял что на дату аванса...а если нет аванса.. то на дату реализации. но у меня некое среднее значение.. надо отладчиком проходиться. Но все равно.. что делать с бухом которая говорит при авансе реализация должна идти по курсу реализации, а не аванса.. Как показать ей что 1с работает правильно?

В общем открываю реализацию. Там нажимаю печать "Справка-расчет: Рублевая сумма документа в валюте". Если я аванс не провожу.. то все ок.. а если провел. и наживаю эту кнопку.. то там указан курс аванса.. указан курс докумена.. и указан средний курс.. программа его и берет... вот тут у меня сомнения? Это нормально?

Сейчас вообще увидел другую ситуацию. В общем у меня был аванс на начало года. Далее до июля у меня курс брался на дату аванса(как и положено, судя по статьям). Потом весь август!! берется курс средний.. а потом, с сентября, берется курс на дату реализации.. Что это такое? Бухгалтер жестко требует что бы считалось на дату документа реализации

Так понял.. курс берется на дату аванса.. если по реализации сумма не превышает сумму аванса.. так идет пол года.. и далее мы делаем реализацию... когда у меня от аванса остается 100$, а продажа на 1500.. и тут берется средний курс валюты.. Это правильно??? а далее уже едут продажи по курсу реализации. Как сделать так, что бы все это билось по курсу реализации, а не по авансу??

АГА!! Я врубился... В общем этот документ получается средний.. часть оплаты перекрывается авансом... по курсу даты аванса.. и оставшаяся сумма закрывается уже на дату реализации. Судя по той статье что я линканул выше.. Все правильно. Так! самое главное! Как теперь доказать буху что это правильно?

v8: УПП, реализация на экспорт

v8: Зачет аванса в валюте.УПП.

разобрался... так и должно быть. 1С все правильно делает

осталось дело за малым. бухгалтерам это в головы вдолбить.

(16) Это точно... только как это сделать...:)

Это пипец!!! Бушка не верит статье(http://www.buh.ru/articles/documents/14949/).. говорит иди делай что хочешь.. но 1с считает не правильно... все должно браться на дату документа реализации.. а не аванса

(18) поскольку у нее нет документального подтверждения ее слов - пускай тоже ищет статью и вам ее даст, где черным по белому написано обратноет ;-).

(18) ну а ты ?

(20) (19) Вот сижу жду..Она должна приехать и прочитать мою статью..Но по телефону она себя в грудь била что я не прав.. Я ей вчера говорил.. можешь показать.. она.. я точно знаю.. Просто я не был уверен.. но теперь я уверен... и жду ее

Все плохо. Пришло подтверждение от аудиторской компании...Что если был аванс в валюте. А после этого была реализация в валюте, то....внимание!!!... При проведении реализации ТОЛЬКО товар проводится по курсу реализации...а-все остальное по курсу аванса... И говорят. Типа в 1С есть этот признак...

Получается..Что я нашел...Это все не правда. И где ставится эта галочку????о разделении товаров и услуг??

(22) ну ка, ну ка
в каком городе эти горе аудиторы работают ?

(23) Ыыы. Самара. Так вот у меня вопрос...руководство от меня требует теперь это сделать...я даже х.з как...конфу с поддержки снимать? И править? Это бред. Что делать?где эта галка?

(24) а на куя ты нужен, если кодировать не умеешь

(22) А они просто так написали, или ссылались на пункты нормативки?

(25)  я могу сделать...но я не верю что 1С с 2011года так сильно накасячила с экспортом...этот косяк уже два года идет тогда...и не одни мы занимаемся в стране экспортом.
(26) в заключении была ссылка на какую-то поправку 11.10.2011г НК РФ. Взяли они ее из гаранта.

(27)[ 11.10.2011г НК РФ. Взяли они ее из гаранта.]
могут засунуть себе в анальное отверстие

авансы в у.е. и валюте не переоцениваться

(27) Докладную начальству о том, что сделать это - как два пальца..., но <обоснование своей позиции>. В двух экземплярах. С подписью руководителя - себе в карман...

(28) они то могут.. но делать теперь надо. Аудиторы же подтвердили. Руководство не переубедить. Думаю, вот может попробовать 1С счетом обмануть. Другой указать. Там есть кнопка. Печать справка расчета. Пока там не увидят курс реализации...

(29)  Да.. так и будет...а то через три месяца подойдут..и скажут..налоговая сказала что не правильно...

(29) тут еще вопрос...авпн сже как-то должен понимать...какая часть суммы идет на товар..а какая на услугу....вот это брееед!!!

(32) сори. Аванс было слово

в (14) до конца дочитали?

(34) мм сейчас еще раз внимательно прочту

Статья 167 НК РФ - Момент определения налоговой базы
Получите
ответы!
Подробнее...
1. В целях настоящей главы моментом определения налоговой базы, если иное не предусмотрено пунктами 3, 7 - 11, 13 - 15 настоящей статьи, является наиболее ранняя из следующих дат:

1) день отгрузки (передачи) товаров (работ, услуг), имущественных прав;

2) день оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав.

та же статья.... касается экспорта....
При реализации товаров (работ, услуг), предусмотренных подпунктами 1, 2.1 - 2.8, 3, 3.1, 8, 9, 9.1 и 12 пункта 1 статьи 164 настоящего Кодекса, моментом определения налоговой базы по указанным товарам (работам, услугам) является последнее число квартала, в котором собран полный пакет документов, предусмотренных статьей 165 настоящего Кодекса.

В случае, если полный пакет документов, предусмотренных статьей 165 настоящего Кодекса, не собран в течение сроков, указанных в пункте 9 статьи 165 настоящего Кодекса, момент определения налоговой базы по указанным товарам (работам, услугам) определяется в соответствии с подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, если иное не предусмотрено настоящим пунктом. В случае, если полный пакет документов, предусмотренных пунктом 5 статьи 165 настоящего Кодекса, не собран на 181-й календарный день со дня проставления на перевозочных документах отметки таможенных органов, свидетельствующей о помещении товаров под таможенную процедуру экспорта или таможенную процедуру таможенного транзита при перевозке иностранных товаров от таможенного органа в месте прибытия на территорию Российской Федерации до таможенного органа в месте убытия с территории Российской Федерации либо свидетельствующей о помещении вывозимых с территории Российской Федерации и иных территорий, находящихся под ее юрисдикцией, продуктов переработки под процедуру внутреннего таможенного транзита, момент определения налоговой базы по указанным работам, услугам определяется в соответствии с подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи. В случае реорганизации организации, если 181-й календарный день совпадает с датой завершения реорганизации или наступает после указанной даты, момент определения налоговой базы определяется правопреемником (правопреемниками) как дата завершения реорганизации (дата государственной регистрации каждой вновь возникшей организации, а в случае реорганизации в форме присоединения - дата внесения в единый государственный реестр юридических лиц записи о прекращении деятельности каждой присоединяемой организации). советую внимательно прочитать полный текст, поскольку применительно к вашей реализации в статье может быть отдельно оговорен порядок примерения  http://kodeks.systecs.ru/nk_rf/nk_glava21/nk_st167.html

теперь читайте здесь http://www.audit-it.ru/articles/account/buhconcret/a64/40788.html

а теперь внимательно читайте раздел 4 здесь http://www.btr-k.ru/publications/1cbuh8/574/

(36) Спасибо! Хорошая работа. Прочитал.. У меня все так как написано. Нооо буха не переубедить.. придется делать видать.. Вот обработку бы еще попробовать... «Восстановление состояния расчетов»."Нооо она для упП я понял

(36) пипец.. дал ей почитать статью... и она нашла там пример с "то есть на 27 февраля 2011" и сказала.. это старый пример

(37) сейчас это документ подтверждение нулевой ставки, кажется.

(38) в том и соль, что опираться надо в статье НК на явно прописанные случаи для экспорта. если указано - делаем. а бух и аудиторы скорее всего путают зачет аванса с его курсом и курс реализации по той простой причине, что не могут правильно квалифицировать сделку по 167 статье.

(39) +1 и делается этот документ в тот момент, который как раз и оговаривается в 167 статье НК.

(40)  угу.. она мне и сказала.. я опираюсь на НК и тааам написано вот так
И считает это так как там в статье.. Еще аудиторы подтвердили:)

Кстати.. она вот этй статьей руководствуется http://www.garant.ru/consult/account/378236/

ии вот первая строчка которой она, я так думаю, пользуется "Теперь налоговая база в случае расчетов по таким операциям в иностранной валюте определяется в рублях по курсу ЦБ РФ на дату отгрузки товаров (смотрите также письмо ФНС России от 18.10.2011 N ЕД-4-3/17228@ "О пересчете выручки полученной в иностранной валюте")."

(43) ну и отлично....
тут черным по белому [

На основании Приложения к ПБУ 3/2006 пересчет стоимости активов в рубли может производиться, в частности, на дату поступления денежных средств на банковский счет, а также на дату признания доходов организацией.
Таким образом, при получении предоплаты такой пересчет производится на дату поступления денежных средств на банковский счет Вашей организации.
При этом в дальнейшем сумма полученного аванса при изменении курса иностранной валюты пересчету не подлежит (п. 10 ПБУ 3/2006).
Выручка от продажи продукции (товаров) признается в бухгалтерском учете при единовременном выполнении условий, поименованных в п. 12 ПБУ 9/99 "Доходы организации".


ИА "ГАРАНТ": http://www.garant.ru/consult/account/378236/#ixzz319PYCRKV]

(44) теперь все ясно. нет здесь никакого противоречия. бух запуталась в правилах зачета авансов и признании выручки согласно статьи НК.

(45) Я как раз хотел это сказать.. но как теперь ее распутать:)

Самое главное аудит подтвердил!!! :)

(48) все здесь. пускай штудирует...http://www.btr-k.ru/publications/1cbuh8/574/

(49)  дал ссылку:) говорит.. ты наверное не заметил.. там дата старя:)

(50) вот пускай сидит, штудирует НК, комментарии аудиторов и примеры в (49) и ткнет пальцем, в чем по ее мнению противоречие! не будет пальцев - пускай ровно как там написано и делает.

(51) Блин.. она упертая:) она сидит и цитирует мне первую строку.. "где надо все время отгружать на дату реализации. вот пока она есть.. надо делать так"..  я даже не знаю что еще можно сделать..

всем спасибо.. я думаю эта тема вечная..

(52) выручка-выручкой. но при чем здесь зачет непереоцениваемых авансов и все остальное...., и правовое подтверждение сделки по выручке, кстати, в соответствии с НК, - она не сказала?

тогда пускай учит матчасть.

Самое интересное... она подняла копию базу.. какой давности не знаю... и там.. у нее все корректно(как она хочет)... попросил взять с собой эту базу.. после выходных смотреть буду

(53) Нет:)
(55) Мне кажется в копии может со счетами что-то напутали:) надо смотреть:) отпишусь как будут результаты

(56) ок. С Днем Победы!

(57) С ДНЕМ ПОБЕДЫ!

И так.. продолжение (55) .. посмотрел эту копию базы, гляжу работает как она хочет.. Далее, смотрим учет.. жмем сервис - управление датой актуальности учета... дата там стоит на 2012 год... а документ сделан в этом году... она смотрим.. и говорит:) "ладно... но ты все равно думай... как это сделать без кода???"... в общем оставили как есть.. они там руками будут править как-то...

(59) и что за настройки в этой копии базы еще...