Решили продать недоделанный ОКР, появились интересны результаты и заказчик захотел их доделать сам. Затраты собирались на счете 08.08.
Как сделать реализацию? НМА на учет ставить не хотят.
Пока сделал КЗР. А как правильно?

Попроси ГБ нарисовать проводки

(0) странный топик
с точки зрения Заказчика ты продаешь ему услугу
с точки зрения внутреннего учета закрываешь балансовый счет на затраты

ни каких штатных документов нет и проблема будет в двух точках:
- во временных разницах, если они копились
- в НДС, принятому к зачету, который возможно надо восстановить

(2) Спасибо, а как тогда сделать нужно? Хотят продать "затраты". Я так понял, сначала нужно выпустить услугу из  затрат ОКР на 08-08.

(3) стоп
нет такой корреспонденции, а есть:
Расходы по научно-исследовательских, опытно-конструкторским и технологическим работам, результаты которых не подлежат применению в производстве продукции (выполнении работ, оказании услуг), либо для управленческих нужд, или по которым не получены положительные результаты, списываются с кредита счета 08 «Вложения во внеоборотные активы» в дебет счета 91 «Прочие доходы и расходы».

так что в лоб бух.операцией и думать про НДС, принятый к зачету

(4) Так и просят сделать через 91 "Прочие доходы и расходы",  Как реализовать эти расходы на НИОКР?
Сейчас вот так:
Дт 62.01.  Кт 91.01  Реализация НИР и ОКР - 100
Дт 91.02.1 Кт 68.02  Налог НДС выделен    -  18
Дт 91.02.1 Кт 08.08  "Расходы на ### ОКР" - 100

Про НДС в РН "НДС начисленный" еще строка добавлена...

Как вариант Передачу НМА а потом корректировкой изменить 04 на 08

(6) лобовая бухоперация Д91 К08