Имя: Пароль:
1C
1С v8
Не попадают в книгу продаж счета-фактуры "Без НДС" УПП
0 barsik123
 
12.02.15
09:59
УПП 1.3 конф. 60.3
При формировании книги продаж за 4 кв 2014 в документ "формирование книги продаж попадает реализация без НДС", а при печати отчет книга продаж не выводит реализацию без ндс. ГБ категорически настаивает,что эти записи должны попадать в книгу продаж, так ей сказали в налоговой.
1 шаэс
 
12.02.15
10:04
2 barsik123
 
12.02.15
10:19
(1)Прикольно. Получается,что вот это и отменяет отображение счет-фактур без ндс.
По операциям, освобожденным от НДС по ст. 149 НК НФ, не нужно вести журнал учета счетов-фактур, книги покупок и продаж:

С 1 января 2014 года налогоплательщики освобождаются от обязанности составлять счета-фактуры, вести журналы их учета, а также книги покупок и продаж при осуществлении операций, освобожденных от НДС по ст. 149 НК РФ. Такое изменение внесено Федеральным законом от 28.12.2013 № 420-ФЗ.
Комментируемое постановление учло данные изменения налогового законодательства.


Тогда вопрос, а что же будет попадать в колонку 19(суммы освобожденные от налога)????
И что сказать налоговой, которые требуют наличие такой информации.
3 barsik123
 
12.02.15
10:32
Вот уточнил у ГБ. Она говорит,что у нас не 149 статья, а 148 статья. код операции:1010812 (Реализация работ, услуг, местом реализации которых не признается территория Российской федерации, в том числе реализация работ в таможенном союзе).
По данной статье должно попадать.
4 ale-sarin
 
12.02.15
10:37
(3) Ну тогда это экспорт, видимо. Не?
5 barsik123
 
12.02.15
10:40
(4)не совсем экспорт, это реализация в Казахстан, а туда со слов ГБ реализация не по 0 ставке, а просто "Без ндс".
6 шаэс
 
12.02.15
11:28
(5) где написано? статью НК РФ можно?
7 eklmn
 
гуру
12.02.15
11:52
(5) че за бред
8 barsik123
 
12.02.15
11:56
(6) вот в самом начале по ссылке описано,что за услуги организации:
http://www.petrotax.ru/news/382/
По таким услугам
Только нигде не могу найти, где описаны правила заполнения книги продаж для такого случае.
9 hhhh
 
12.02.15
11:59
(8) надо сам налоговый кодекс читать, а не всякую фигню.
10 Naumov
 
12.02.15
12:08
(9) ДА я вот перечитал и НК в новой редакции, и правила заполнения книг измененные, но как-то за уши притянуто, что не нужно в книгах с-ф "без НДС" регистрировать, если такие были получены.
к тому же огульное не включение с-ф "без НДС" автоматически исключает редкий (но вполне имеющий право на жизнь) случай "без НДС" по 145-й статье, для которого обязанность выставлять С-ф никто не отменял.
11 bolero
 
12.02.15
12:15
(5) mwahaha, я себя от этого гемора избавил кардинально, продавая в казахстан от юр.лица на УСН
12 шаэс
 
12.02.15
12:24
(10) по 145-й написано, что:
"Для организаций, применяющих освобождение от уплаты НДС по статьям 145, 145.1 с 1 октября 2014 года добавлена специальная опция в учетной политике. У остальных организаций эта графа заполнению не подлежит"
13 Naumov
 
12.02.15
12:27
(12) Т.е. невключение в книгу покупок получается лишь по причине, что некуда сумму покупок без НДС вписать?
:)
14 Naumov
 
12.02.15
12:28
хотя в 15-й графе сумма покупок указывается.
15 Naumov
 
12.02.15
12:30
(12) Что за источник вы цитируете?
16 шаэс
 
12.02.15
12:34
(15) ну вот эта фраза - с партнерского. а вообще из дополнения к описанию обновления 1.3.56:
Учетная политика
С 01.10.2014 для организаций, освобожденных от уплаты НДС по ст. 145 или 145.1 НК РФ, необходимо установить в учетной политике признак "Организация освобождена от уплаты НДС"
17 Naumov
 
12.02.15
12:39
(16) ну дополнение дополнением. Это опять же последствия принятого в 1С решения. Они не пишут на основании чего они решили, что нужно теперь вот так.
18 barsik123
 
12.02.15
12:40
(17) а если организация является плательщиком НДС,но есть операции без ндс,то эту галку можно использовать  или нет?
19 шаэс
 
12.02.15
12:43
(17) ну почему же... пишут:


   > расскажите пожалуйста почему при реализации товаров без НДС (4 квартал), не попадают данные в книгу продаж

Это связано с тем, что правила заполнения (ведения) Книг и Журнала (постановление Правительства РФ от 30.07.2014 г. № 735) были приведены в соответствие положениям НК РФ.

В соответствии с п. 3 ст. 169 НК "Налогоплательщик обязан составить счет-фактуру, вести журналы учета полученных и выставленных счетов-фактур, книги покупок и книги продаж:

1) при совершении операций, признаваемых объектом налогообложения в соответствии с настоящей главой (за исключением операций, не подлежащих налогообложению (освобождаемых от налогообложения) в соответствии со статьей 149..."

Исключением является осуществление операций налогоплательщиками, использующими право на освобождение в соответствии со статьями 145, 145.1 Налогового кодекса Российской Федерации.

В соответствии с Приложением № 5 Постановления Правительства РФ от 26.12.2011 N 1137 (ред. от 29.11.2014) "О формах и правилах заполнения (ведения) документов, применяемых при расчетах по налогу на добавленную стоимость".

"в графе 13а - итоговая стоимость продаж по счету-фактуре, выраженная в иностранной валюте, включая налог на добавленную стоимость, а в случае получения суммы оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав - полученная сумма оплаты, частичной оплаты по счету-фактуре, выраженная в иностранной валюте, включая налог на добавленную стоимость. Эта графа заполняется только в случае реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав за иностранную валюту".

  >  а также в 19 графу

"в графе 19 - итоговая стоимость продаж по счету-фактуре, освобождаемых от налога на добавленную стоимость в соответствии со статьями 145 и 145.1 Налогового кодекса Российской Федерации."



Для организаций, применяющих освобождение от уплаты НДС по статьям 145, 145.1 с 1 октября 2014 года добавлена специальная опция в учетной политике. У остальных организаций эта графа заполнению не подлежит.
20 Naumov
 
12.02.15
12:43
(18) только для организаций, применяющих "без НДС" по 145-й статье.
21 Naumov
 
12.02.15
12:44
(19) Это про продажи
22 Naumov
 
12.02.15
12:44
Упс, а тема-то про продажи, а не покупки :)
23 шаэс
 
12.02.15
12:44
(21) ну мы тут про продажи и говорим
24 шаэс
 
12.02.15
12:45
а вообще - тема до сих пор на партнерском форуме актуальная. все спрашивают, что делать, когда есть и обычные реализации и "без ндс". ответа пока нет
25 barsik123
 
12.02.15
12:48
(24)опять ГБ подошла, говорит еще раз звонила в налоговую, ей настоятельно скзали,что должно отражаться для организаций, которые работают по статье 148, проверю последние обновление, если там не исправили,то сам доработаю.
26 Naumov
 
12.02.15
12:50
(25) Налоговики не совсем правы.
Статья 169 п.3 звучит не так категорично
27 Naumov
 
12.02.15
12:53
(25) Точнее реализация в рамка таможенного союза это не без НДС, а НДС 0.
28 Naumov
 
12.02.15
12:54
(24) Про покупки в 1137 можно зацепиться за строку
"2. Подлежат регистрации в книге покупок:

счета-фактуры (в том числе корректировочные), полученные от продавцов и зарегистрированные в части 2 журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур, по мере возникновения права на налоговые вычеты в порядке, установленном статьей 172
"
При Без НДС как бы права вычета не возникает, поэтому можем не регистрировать.

Но такая формулировка была и в прежних редакциях 1137
29 barsik123
 
12.02.15
12:58
(27)Нет там не продажа, оказание производственных услуг на территории Казахстана и в данном случае 0% не используется.
Я уже ссылку давал про 148 ст. еще раз повторю:
http://www.petrotax.ru/news/382/
Там в самом начале описывается.
30 Naumov
 
12.02.15
13:04
(29) НУ и где там написано, что применяется ставка БезНДС?
Реализация за пределами РФ это НДС0.
Более того статья 148 за применение ставки не отвечает. Она лишь определяет место реализации в РФ или за бугром.
31 barsik123
 
12.02.15
13:12
(30)Я не бух и глобально не изучал этот вопрос на уровне статей НК, но такая схема в организации используется уже не один год и всегда было "Без ндс", налоговую проверку организация по этому вопросу проходила успешно. 0% используется когда есть экспорт на территорию другого государства, эту 0% ставку нужно подтверждать документами, а в моем случае действует именно на такую операцию освобождение от налогообложения.
Закон Брукера: Даже маленькая практика стоит большой теории.