|
Не попадают в книгу продаж счета-фактуры "Без НДС" УПП | ☑ | ||
---|---|---|---|---|
0
barsik123
12.02.15
✎
09:59
|
УПП 1.3 конф. 60.3
При формировании книги продаж за 4 кв 2014 в документ "формирование книги продаж попадает реализация без НДС", а при печати отчет книга продаж не выводит реализацию без ндс. ГБ категорически настаивает,что эти записи должны попадать в книгу продаж, так ей сказали в налоговой. |
|||
1
шаэс
12.02.15
✎
10:04
|
(0) http://its.1c.ru/db/arbit#content:3424:hdoc
почитайте |
|||
2
barsik123
12.02.15
✎
10:19
|
(1)Прикольно. Получается,что вот это и отменяет отображение счет-фактур без ндс.
По операциям, освобожденным от НДС по ст. 149 НК НФ, не нужно вести журнал учета счетов-фактур, книги покупок и продаж: С 1 января 2014 года налогоплательщики освобождаются от обязанности составлять счета-фактуры, вести журналы их учета, а также книги покупок и продаж при осуществлении операций, освобожденных от НДС по ст. 149 НК РФ. Такое изменение внесено Федеральным законом от 28.12.2013 № 420-ФЗ. Комментируемое постановление учло данные изменения налогового законодательства. Тогда вопрос, а что же будет попадать в колонку 19(суммы освобожденные от налога)???? И что сказать налоговой, которые требуют наличие такой информации. |
|||
3
barsik123
12.02.15
✎
10:32
|
Вот уточнил у ГБ. Она говорит,что у нас не 149 статья, а 148 статья. код операции:1010812 (Реализация работ, услуг, местом реализации которых не признается территория Российской федерации, в том числе реализация работ в таможенном союзе).
По данной статье должно попадать. |
|||
4
ale-sarin
12.02.15
✎
10:37
|
(3) Ну тогда это экспорт, видимо. Не?
|
|||
5
barsik123
12.02.15
✎
10:40
|
(4)не совсем экспорт, это реализация в Казахстан, а туда со слов ГБ реализация не по 0 ставке, а просто "Без ндс".
|
|||
6
шаэс
12.02.15
✎
11:28
|
(5) где написано? статью НК РФ можно?
|
|||
7
eklmn
гуру
12.02.15
✎
11:52
|
(5) че за бред
|
|||
8
barsik123
12.02.15
✎
11:56
|
(6) вот в самом начале по ссылке описано,что за услуги организации:
http://www.petrotax.ru/news/382/ По таким услугам Только нигде не могу найти, где описаны правила заполнения книги продаж для такого случае. |
|||
9
hhhh
12.02.15
✎
11:59
|
(8) надо сам налоговый кодекс читать, а не всякую фигню.
|
|||
10
Naumov
12.02.15
✎
12:08
|
(9) ДА я вот перечитал и НК в новой редакции, и правила заполнения книг измененные, но как-то за уши притянуто, что не нужно в книгах с-ф "без НДС" регистрировать, если такие были получены.
к тому же огульное не включение с-ф "без НДС" автоматически исключает редкий (но вполне имеющий право на жизнь) случай "без НДС" по 145-й статье, для которого обязанность выставлять С-ф никто не отменял. |
|||
11
bolero
12.02.15
✎
12:15
|
(5) mwahaha, я себя от этого гемора избавил кардинально, продавая в казахстан от юр.лица на УСН
|
|||
12
шаэс
12.02.15
✎
12:24
|
(10) по 145-й написано, что:
"Для организаций, применяющих освобождение от уплаты НДС по статьям 145, 145.1 с 1 октября 2014 года добавлена специальная опция в учетной политике. У остальных организаций эта графа заполнению не подлежит" |
|||
13
Naumov
12.02.15
✎
12:27
|
(12) Т.е. невключение в книгу покупок получается лишь по причине, что некуда сумму покупок без НДС вписать?
:) |
|||
14
Naumov
12.02.15
✎
12:28
|
хотя в 15-й графе сумма покупок указывается.
|
|||
15
Naumov
12.02.15
✎
12:30
|
(12) Что за источник вы цитируете?
|
|||
16
шаэс
12.02.15
✎
12:34
|
(15) ну вот эта фраза - с партнерского. а вообще из дополнения к описанию обновления 1.3.56:
Учетная политика С 01.10.2014 для организаций, освобожденных от уплаты НДС по ст. 145 или 145.1 НК РФ, необходимо установить в учетной политике признак "Организация освобождена от уплаты НДС" |
|||
17
Naumov
12.02.15
✎
12:39
|
(16) ну дополнение дополнением. Это опять же последствия принятого в 1С решения. Они не пишут на основании чего они решили, что нужно теперь вот так.
|
|||
18
barsik123
12.02.15
✎
12:40
|
(17) а если организация является плательщиком НДС,но есть операции без ндс,то эту галку можно использовать или нет?
|
|||
19
шаэс
12.02.15
✎
12:43
|
(17) ну почему же... пишут:
> расскажите пожалуйста почему при реализации товаров без НДС (4 квартал), не попадают данные в книгу продаж Это связано с тем, что правила заполнения (ведения) Книг и Журнала (постановление Правительства РФ от 30.07.2014 г. № 735) были приведены в соответствие положениям НК РФ. В соответствии с п. 3 ст. 169 НК "Налогоплательщик обязан составить счет-фактуру, вести журналы учета полученных и выставленных счетов-фактур, книги покупок и книги продаж: 1) при совершении операций, признаваемых объектом налогообложения в соответствии с настоящей главой (за исключением операций, не подлежащих налогообложению (освобождаемых от налогообложения) в соответствии со статьей 149..." Исключением является осуществление операций налогоплательщиками, использующими право на освобождение в соответствии со статьями 145, 145.1 Налогового кодекса Российской Федерации. В соответствии с Приложением № 5 Постановления Правительства РФ от 26.12.2011 N 1137 (ред. от 29.11.2014) "О формах и правилах заполнения (ведения) документов, применяемых при расчетах по налогу на добавленную стоимость". "в графе 13а - итоговая стоимость продаж по счету-фактуре, выраженная в иностранной валюте, включая налог на добавленную стоимость, а в случае получения суммы оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав - полученная сумма оплаты, частичной оплаты по счету-фактуре, выраженная в иностранной валюте, включая налог на добавленную стоимость. Эта графа заполняется только в случае реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав за иностранную валюту". > а также в 19 графу "в графе 19 - итоговая стоимость продаж по счету-фактуре, освобождаемых от налога на добавленную стоимость в соответствии со статьями 145 и 145.1 Налогового кодекса Российской Федерации." Для организаций, применяющих освобождение от уплаты НДС по статьям 145, 145.1 с 1 октября 2014 года добавлена специальная опция в учетной политике. У остальных организаций эта графа заполнению не подлежит. |
|||
20
Naumov
12.02.15
✎
12:43
|
(18) только для организаций, применяющих "без НДС" по 145-й статье.
|
|||
21
Naumov
12.02.15
✎
12:44
|
(19) Это про продажи
|
|||
22
Naumov
12.02.15
✎
12:44
|
Упс, а тема-то про продажи, а не покупки :)
|
|||
23
шаэс
12.02.15
✎
12:44
|
(21) ну мы тут про продажи и говорим
|
|||
24
шаэс
12.02.15
✎
12:45
|
а вообще - тема до сих пор на партнерском форуме актуальная. все спрашивают, что делать, когда есть и обычные реализации и "без ндс". ответа пока нет
|
|||
25
barsik123
12.02.15
✎
12:48
|
(24)опять ГБ подошла, говорит еще раз звонила в налоговую, ей настоятельно скзали,что должно отражаться для организаций, которые работают по статье 148, проверю последние обновление, если там не исправили,то сам доработаю.
|
|||
26
Naumov
12.02.15
✎
12:50
|
(25) Налоговики не совсем правы.
Статья 169 п.3 звучит не так категорично |
|||
27
Naumov
12.02.15
✎
12:53
|
(25) Точнее реализация в рамка таможенного союза это не без НДС, а НДС 0.
|
|||
28
Naumov
12.02.15
✎
12:54
|
(24) Про покупки в 1137 можно зацепиться за строку
"2. Подлежат регистрации в книге покупок: счета-фактуры (в том числе корректировочные), полученные от продавцов и зарегистрированные в части 2 журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур, по мере возникновения права на налоговые вычеты в порядке, установленном статьей 172 " При Без НДС как бы права вычета не возникает, поэтому можем не регистрировать. Но такая формулировка была и в прежних редакциях 1137 |
|||
29
barsik123
12.02.15
✎
12:58
|
(27)Нет там не продажа, оказание производственных услуг на территории Казахстана и в данном случае 0% не используется.
Я уже ссылку давал про 148 ст. еще раз повторю: http://www.petrotax.ru/news/382/ Там в самом начале описывается. |
|||
30
Naumov
12.02.15
✎
13:04
|
(29) НУ и где там написано, что применяется ставка БезНДС?
Реализация за пределами РФ это НДС0. Более того статья 148 за применение ставки не отвечает. Она лишь определяет место реализации в РФ или за бугром. |
|||
31
barsik123
12.02.15
✎
13:12
|
(30)Я не бух и глобально не изучал этот вопрос на уровне статей НК, но такая схема в организации используется уже не один год и всегда было "Без ндс", налоговую проверку организация по этому вопросу проходила успешно. 0% используется когда есть экспорт на территорию другого государства, эту 0% ставку нужно подтверждать документами, а в моем случае действует именно на такую операцию освобождение от налогообложения.
|
Форум | Правила | Описание | Объявления | Секции | Поиск | Книга знаний | Вики-миста |