Здравствуйте. Пишу чтобы утвердиться. Пришла бухгалтер и стала что-то про осаго и 97 счет мне рассказывать, про списание равными долями и т.д.. Я открыл статью http://buh.ru/articles/documents/15020/#briefly_31039
Там все описано вроде ясно. Но она мне про какое то поступление товаров и услуг говорит, хотя в статье не участвует этот вид документа при учете:
http://storage1.static.itmages.ru/i/15/0317/h_1426584687_9940905_ff2e815874.jpg

Скажите что мне ей ответить? что они неправильно все делали? или это я не так все понимаю.. Я не бухгалтер сам вообще

бухгалтер про расходы будущих периодов говорит говорит.

Должны поступить на 97 счет. И списываться постепенно.
В БП 2 и 3 там все автоматом делается при правильном оформлении.

>>>Скажите что мне ей ответить?

Так и ответь
"Я не бухгалтер сам вообще"

(1) а в статье 97й вообще не фигурирует..
(2) ахахаа)) да я и говорил. Но они когда не могут что-то понять все равно ко мне идут. Типа вручную им это делать или как? я вот статью нашел, там вообще нет 97-го.. или статья не та, или я чего не понял

(3) Поиском пользоваться не умеем?

http://www.youtube.com/watch?v=2FQ0qz9nIC8

сразу списать неользя ?

(3) этот вопрос может быть решен двояко
ничего не запрещает сразу списать сумму страховки на затратный счет (обычно 26)
но можно и через 97 помесячно гнать списание
Как запишете в учетной политике - так и будете делать

(6) А разве от учетной политики зависит?

(6) можно поподробней где настраивается? Пока у нас есть "поступление товаров и услуг" и бух.операция
дт97.21    6 351,05 кт76.09

(7) так в неё же пишется, что и как будет приниматься/списываться и т.д.

(7)
у нас ГБ решила так
Если расход имеет протяженность по времени, но укладывается в календарный год - списывают на счет 26 по окончанию срока.
Если пересекает конец года - списывают через счет 97 помесячно. Считаю это вполне разумным.
Говорит что нет никаких запретов на списание одноразово.

Настраивается что ?
Сами выбираете в ПТиУ счет учета. Если сразу, то 26. Если помесячно то 97 и Закрытие месяца будет вам списывать частями

(10) по-моему надо анализировать по прошествию первых 3х месяцев -- сразу списать или растянуть
и учесть это какой квартал

(10) what is ПТиУ?

(12) ПТиУ -- документ Поступление Товаров и Услуг

(13) Понял, - стоит 26, а списываем помесячно... как теперь править старые периоду, хз

Ну все, у нас уже вечер, домой пора. Всем спасибо!)

(14) а вот этого я не понял
как это ?

(16) Ну в документе ПТиУ стоит 26, а бухгалтер говорит что надо списывать помесячно

(14) нет, ты не понял

ты относишь приход в дебет 97 счета...
далее помесячно 97 списывается на счёт затрат

отсюда появляются "временно-постоянные" затраты

+ (18) списание

Дт 26 Кт 997
и закрытие 26 происходит с помощью закрытия месяца

(17) можно и так и так делать
я бы не полез править то что уже списано на 26
хочет на 97 - пожалуйста, но с этого момента для вновь возникающих расходов
и по указу ГБ

(20) > и по указу ГБ

странный ты
1с-ник должен указывать, как нужно делать =)

я понял, что я ничего не понял =(

(21) ааа, ну да
ГБ - голова, а 1С-ник - шея
куда хочет туда и крутит

(22) в ПТиУ от 21.04 указываешь 97 счет...

получаешь проводку
Дт 97 кт 60 БольшаяСумма

30.04 делаешь закрытие
получаешь

Дт 26 Кт 97 СуммаЗаМесяц

(22) че не вкурил, док ?
что было занесено на 26 то так и остается
возникнет новый расход такого плана - садишь на 97

(23) ГБ -- нога

(26) ну это если он плохой, то да

(24) Еще надо не забыть в справочнике РСБ отразить период списания.

но не все затраты можно списать сразу

(0) можешь ей ответить, что ты программист, а не бухгалтер, не методолог и не телефон доверия

(24) уже понятней. Но перезакрывать месяц ГБ 200% откажется. Думаю они там сами поправят. А вот на будущее полезно. Т.е. в моем ПТиУ нужно поставить 97 вместо 26 на вкладке услуги? Или 97 вместо 76 на вкладке Счета расчетов? простите что туго вкуриваю..

(8) в "Поступлении товаров и услуг" указываешь счет затрат 97.21 (или какой там бухгалтеру нужно) и в следующей колонке заполняешь "Субконто 1(БУ)" - там справочник РБП, заполняется вручную, несложно.
При закрытии месяца происходит списание долей расходов.