Бухгалтерия 2.0.
Осталась база от предыдущего бухгалтера с остатками на счете 000. (115200).
Новый бухгалтер утверждает, что сверила со всеми взаиморасчеты, все налоги, а эта сумма осталась висеть.
Сумма немаленькая, но вопрос: куда ее девать? На какой счет?

ввод остатков

(0) Организация - ТСЖ, на упрощенке

счет забалансовый, никуда девать ничего не нужно...

(2) И что? 000 это служебный счет используемый для ввода остатков

может на 84й

а вообще не допускается этого остатка

(5) Лучше тогда на 70-й :)

Если дебет 000 не равен кредиту, значит не верно введены начальные остатки (в начальных остатках нет баланса).

(3) если никуда не девать - баланс не сойдётся

(3) балансовый это счет, корреспондирует с балансовыми счетами при вводе остатков

(5) воу-воу, палехче, а налог на прибыль уплатить?

(7) в дебет 70 :))))

(6) Лучше жевать, чем говорить.

бухгалтеру

(10) садись, двойка. Он корреспондирует как раз для того, чтобы проверить будет ли разница по Дт и Кт

Кредитовый остаток по 000

(0) по идее остатка быть не должно. но коли уверены что всё ОК (возможно предыдущий бух как то этого добился), увы ничего с 000 не сделаешь так как счет балансовый в некуда его не спишешь.

(10) И кто говорит, что остаток на нулевом счете мешает иметь баланс?

(13) ты не согласен? И для чего же служит остаток на 000? Что на нём отражается?

А на 90-х счетах может что-то остаться?

(15) по твоей логике за балансовый "000" при вводе остатка корреспондирует с балансовым?

(20) бухгалтер пока оставила на 91.1 счете...но разве так может быть?

(18) ты 1С открывал когда-нибудь?

Счет 000
Вспомогательный счет
Счет 000 является специальным счетом плана счетов типовой конфигурации "Бухгалтерия предприятия" и предназначен для ввода начальных остатков при начале работы с системой. Остатки по каждому счету вводятся операциями, содержащими проводки в корреспонденции со счетом 000. Дебетовые остатки счета вводятся по дебету данного счета и кредиту счета 000. Кредитовые остатки счета вводятся по кредиту данного счета и дебету счета 000. Остатки по счетам, для которых в плане счетов задано ведение аналитического учета, вводятся с указанием субконто. После ввода входящих остатков необходимо проверить их правильность. Для этого необходимо получить отчет "Оборотно-сальдовая ведомость" за период, включающий дату ввода остатков. Если остатки введены правильно, дебетовый оборот счета 000 будет равен кредитовому обороту.

(0) Сальдо по 000 - у вас ошибка в остатках.

(21) присоединяюсь, это что-то новое в бухгалтерии.

(18) Мешает не остаток, он показывает что Дебетовый оборот при вводе остатков отличается от кредитового

(22) Ваш баланс или не сходился на эту сумму и предыдущий бух его таким образом сбалансировала, или баланс сейчас не сходится на эту сумму. Одно из двух.

(0) бух уволился доучиваться :)

(22) на 91.1 тоже быть не может. Остатки по 90м счетам должны быть закрыты.

(0)  Предыдущий  Бухгалтер  тупо врет, и правильно ее уволили. Заново начинать сверять расчеты.

(21) Типо того, ввод остатков это частный случай, когда проводки забиваются не 2й записью, для этого используется вспомагательный счёт 000. Да, в конфе у него нет галочки Забалансовый, чтобы при проверке не ругалося

(+29)90,91,99

это его первая функция. Вторая контроль ввода остатка по Дт и Кт

(0)[Сумма немаленькая, но вопрос: куда ее девать? На какой счет?]
а ты то тут при чем, это балансовый счет и девать его нельзя

нет, реально надо на 84.03. Туда вся эта муть стекается в конце года. Что-то не закрылось за прошлые года, значит недопопало на счет 84.03.

(30)Так вот сверили, и чего-то не хватает. Новый бухгалтер не может понять чего не хватает

(0) анализируйте где и когда он вылез, либо остатки начальные криво завели, либо что-то некорректно правили через 0 счет (не до конца сделали проводки ли в сумме ошиблись. По результатам и думайте как и что исправлять. На конец месяца остатков на 0 счете НЕ ДОЛЖНО БЫТЬ ПО ОПРЕДЕЛЕНИЮ.

КО: Обычно 000 появляется при переносе остатков из 7.7
Скорей всего, убывший бух занималась именно переносом, либо как-то участвовала.
но не справилась с управлением © :) Домашние дела отвлекли..
Если осталась база, откуда переносились остатки, можно посмотреть разницу в ОСВ в конце периода переноса - в базе-источнике и приемнике.

довольно несложная операция, только надо обзапастись распечаткой и карандашом.

(37) Будете смеяться, но предыдущий бухгалтер шлепала проводки с 000 счетом только так, в 7.7ке.
Д51 К000 поступили деньги
и прочее... вот так велась бухгалтерия.
откуда пошла ошибка, теперь не разобрать.Нужно все заново заносить.

+38 в малом проценте случаев вина на алгоритме переноса, в бОльшем - ручная правка остатков.. безбашенная..

(38) уже в 7.7 база с 000 счетом. см.(39)

(39) ну тогда (35). Поправить остаток и забыть.

(38) в смысле, в старой базе бардак такой был

(35) туда стекается после налогообложения. Вот смотри: нашли на территории тонну железа ничейного, заприходовали Дт 10 Кт 000. Опа, остаток на 000, а надо было Кт 91, а это прибыль, надо налог платить

(39) Ах, вот оно что!! ну, тогда действительно ищите корреспонденции со счетом 000 :)

ТС это очень важный счет! меня всё время бухи просят на него всего поубирать, и в "баланс" он не попадает:)

(39) "Д51 К000 поступили деньги" ага, а откуда они поступили? А налоги с них заплатили?

(42) но конечно на начало года. То что в этом году, конечно надо переделывать.

налоги не заплатили, а на 84 положить хотят. так нельзя

(39) нормальная ситуация))) анализ 0 счета помесячно делай, если "внутри" месяца бухи работали с нулевым счетом, то обороты по дебету и кредиту должны совпадать, если в каком либо месяце не совпадают, делай карточку счета и разбирайся какой проводки не хватает.

(43) да, я так и понял.. Мне немного жаль ушедшую бушку, ведь могли её 1с-ники намекнуть на недопустимость ручного его применения..
Ладно.. поезд ушел..
(43)

(47) вообще непонятно, вот такая база досталась в наследство новому буху

(39) а при чем здесь проводки
остатки вносяться по балансу

(44) упрощенка. Ничего не надо никуда платить. БухУчет реально для галочки, просто задницу им подтирать.

(53) ТС имел в виду, что прежний бух применяла корреспонденции с 000 в работе...

(55) в имитации работы.

Базу в корзину. Первичку в зубы и заново всё забивать

(50) в каждом месяце применялся 000 счет,всегда и практически в каждой проводке. Видимо, просто не имели представление,как вести бухгалтерию

(57) А новый бух при передаче дел ОСВ не подписывал?

(58) вот насчет этого не в курсе. а что это сейчас может дать?

(55) да пох корреспонденция
есть баланс , если в балансе был 000, то проблема откуда он взялся к самому 000 ни какого отношения не имеет

(59) учета у вас нет, нет вообще совсем, проводите инвентаризацию как полагается, заносите заново остатки.

(57) Ну тогда прятать концы так, чтобы никто не нашел концов ))) Вешай проводкой на 76 счет на мертвого контрика.

(61) Да,учета можно сказать и не было, судя по старой базе.
В новой базе,можно сказать, заново остатки занесли. Но вот осталась сумма висеть, говорят, что все учтено

а ты кем там работаешь?

Может, есть какой-то промежуточный счет, на котором в конце года может быть остаток? который явно нельзя учесть инвентаризациями и актами сверки

(63)  раз есть остаток по 000 то не все.

(63) не все остатки занесли. По кт не занесли, откуда все ваши богатства взялись

(62) Врут))) если хоть копейка на нулевом счете есть после ввода остатков - значит учтено не все!

(64) программистом

занесли

Дт10 Кт000 30 болтов.

а откуда они взялись?

А баланс последний на какую дату есть?

(69) тогда не парься - это явный косяк бухов, пусть сами ищут.

Ну вот предложили на 84.03 кинуть.
Как можно было бы определить, должен быть остаток или нет. На основании каких документов?

(73) Можно провести инвентаризацию, получить акты сверки, остатки по налогам. А вот по 84.03 как узнать остаток?

На любую проводку должен быть первичный бумажный документ, открывают папочку с надписью СЧ84.03 и смотрят)))))

Бух. звездит. Если на этом счете сальдо, то входящий баланс не сходится.

(69) Тогда твоя часть от проблемы - предупредить бухов, что на 000 остатков не должно быть.
А вот почему не закрылся счет 000, и когда его закрыть - пусть решают бухи. Это их головоломка.

ну как бы раньше когда  УСН  в 7.7вели - закрытие месяца (и вообще ведение бух учета как такового) было не слишком обязательным условием для работы и заполнения декларации УСН - бухи от лени разные чудеса творили по части закрытия месяцев и реформации балансов. Соответственно остатки могли висеть в самых разных местах. И при переходе в 2.0/3.0 баланс легко может не сойтись (соответственно 000 зависнет).

Если взаиморасчеты по налогам, взаиморасчеты с контрагентами  и остатки денежных средств и ТМЦ сходятся, то сумма с 000 относится на счет 84 без всяких извращений.
Поскольку УСН ведется касовым методом - налоговых рисков такое решение вообще не несет.
единственно желательно проинформировать собственника/директора - но ГБ может и на себя такую ответственность взять.

Баланс автоматом не заполнится при сальдо на 000 счете

(79) Заполнится то он заполнится)

(79)  Заполниться. Но актив с пассивом не сойдется.

+77 Ест на предприятии утвержденный учетной политикой План счетов, в нём этого счета нет!
Стало быть, применение его противозаконно. Или почти противозаконно, поскольку есть забалансовые счета.
Но 00 счет - не есть забалансовый..
Налоговая имеет на этот счет своё мнение.

ЗЫ. и не дай и не приведи Оссподь прочувствовать это мнение

(82)
Делайте скидку на УСН.
Там до недавнего времени вообще Бухучет и как следствие Учетная политика и Баланс  были необязательными.

(83) ммм.. тогда - отбой тревоге..

(0) "Новый бухгалтер утверждает, что сверила со всеми взаиморасчеты, все налоги, а эта сумма осталась висеть"

а баланс она сверить не пробовала? где активы и пассивы должны быть равны друг другу? :)))

(85) так сверила. не сходится. а на какой счет кинуть, не знает. Складе же не валяется остаток 84-го,например

(86)
У вас УСН. До 12 года (ЕМНИП) ведение бух учета на УСН (равно как и составление баланса) было необязательным. В отличие от бух 2.0/3.0 где принципы ведения учета в УСНО и ОСНО сделали максимально приближенными - в 7.7 закрытие месяца было желательной, но вовсе необязательной операцией - и КУДиР собиралась и тогда когда остатки по затратным/финансовым счетам были не закрыты.
Соответственно при переносе в 2.0 - эти остатки были не перенесены - так как остатков по этим счетам, при полном ведении учета быть не должно.

Однако в случае закрытия и реформации - эти суммы так или иначе, но очутились бы на 84 счете.
Поскольку все остальные остатки сверены - то можно относить эту сумму на 84 счет.
Других вариантов все равно нет - и в вашем случае он все равно самый правильный, тем более, что в отличие от ОСНО - у вас никаких налоговых рисков не возникает.

(87) Спасибо! Попробую объяснить бухгалтеру)

(88) Саша прав, но если бух. пень, то всё равно всё через заднее место выйдет, но скажет что это ты ей так посоветовал

(31) 000 счет не может быть забалансовый, он сам по себе - живое воплощение баланса

(90) щито?

(91) Если на 000 счете не 0 - то баланса нет по определению

(89) Бухгалтер ошибся один раз - баланс не сошелся, ошибся два раза - баланс сошелся