В ТСЖ используются агентские договоры, т.е. 90 счет не используется, как утверждает бухгалтер.
Проводки используются такие:
Д76 К86.02 Начисление ком.услуги(реализация)
Д51 К76 Оплата за ком.услуги(поступление на РС)
Проблема:
Бухгалтер утверждает, что образовавшийся оборот по К86.02 означает, что деньги уже "выручены",т.е. возникли сомнения, корректна ли проводка Д76 К86.02? Подскажите,пожалуйста, может кто сталкивался?

Другая проблема в том, куда закрывать затратные счета (26 счет) в конце месяца?
Д86.2 К26 - это корректно?

86 - целевое финансирование.. но никак не выручка..

(0) Все правильно примерно.

квартплата начисляется по кредиту 86,
затраты сторонних организаций надо сразу вещать на
дт 86 кт 60.
свои затраты через 20, или 25.
закрываем дт86 кт20, 25

у меня правда не получилось автоматом настроить закрытие затратных счетов на счет 86, но конфа была стандартная бухня а не для автономных учреждений.

незнаю возможно это вообще или нет, плюс у меня была там вторая организация коммерческая.