|
УПП 1.3 Затраты на сотрудника | ☑ | ||
---|---|---|---|---|
0
Медведик
22.04.15
✎
08:52
|
Доброго дня.
Ситуация в УПП 1.3, РАУЗ. Поступает услуга от поставщика, например, за сотовую связь, 500р. с ндс 76 р. (копейки отбрасываю, не суть) по лицевому счету. При этом сотруднику компенсируют, например, только 300р. Бухгалтер хочет увидеть проводки в БУ, последнюю проводку в НУ не отражать: Д26 К60 254р. Д19 К60 46р. Д73 К60 200р. (не выделяя НДС) 1) Пробовали отразить обе суммы (300 и 200) одним документом ПТиУ - не выполняется условие по "неотражению" последней проводки в НУ (да и нет там 73 счета). 2) Пробовали отразить двумя документами ПТиУ - не получается потом нормально ввести счета-фактуру, потому что на 200р. ставили ставку "без НДС". 3) От варианта заводить обе суммы на затраты (26 счет) и 200р. потом списывать на 73 счет прочими затратами бухгалтер отказывается, мотивируя возможностью отражения проводкой Д73 К26 только "внутрисменных потерь". Как правильно решить головоломку? Все-таки оформлять два ПТиУ, в том, что на 200р. указывать НДС и ставить галку включения НДС в стоимость или есть другой вариант? |
|||
1
shuhard_серый
22.04.15
✎
09:27
|
(0)[От варианта заводить обе суммы на затраты (26 счет) и 200р. потом списывать на 73 счет прочими затратами бухгалтер отказывается]
дура и есть дура |
|||
2
Джинн
22.04.15
✎
09:29
|
Т.е. корреспонденция 73 с 60, не предусмотренная инструкцией по применению плана счетов, её не напрягает, а корректировка затрат её смущает?
|
|||
3
HeKrendel
22.04.15
✎
09:31
|
НДФЛ с полученных доходов она тоже расчитывает?
|
|||
4
ВРедная
22.04.15
✎
09:53
|
(0) во второй проводке
Д73 К60 200р. (не выделяя НДС) нет ни одного счета затрат. Какой практический смысл не отражать там данные по НУ? |
|||
5
Медведик
22.04.15
✎
14:41
|
(2) Спасибо, бухгалтер согласилась отказаться от 73 счета. Вопрос, остался, а куда это тогда положить?
(4) Практический смысл - чтобы 200р. не повлияли на налог на прибыль. В затраты их взять нельзя. Я продолжаю считать, что вариант с принятием всей суммы на 26 и затем списанием с 26го на 70 или 73 - самое то. Не могу переубедить бухгалтера, действие возымают только ссылки на нормативные документы как в (2). |
|||
6
Медведик
22.04.15
✎
14:43
|
(3) Как бы соль в том, что дохода нет (не должно быть).
|
|||
7
Джинн
22.04.15
✎
15:03
|
(5) Все приличные люди вешают сумму на счет затрат, а в зарплатном модуле делают удержание сверхлимитной суммы из зарплаты с соответствующими сторнирующими проводками через документ отражения зарплаты.
|
|||
8
Медведик
22.04.15
✎
15:10
|
(7) Картина у меня не складывается, извините за непонятливость.
Предъявить к вычету НДС можно только с 300р. Документ отражения ЗП в регл. учете не трогает регистр предъявленного НДС. |
|||
9
kumena
22.04.15
✎
15:17
|
||||
10
Медведик
22.04.15
✎
15:20
|
(9) Спасибо!
|
|||
11
Джинн
22.04.15
✎
15:22
|
(8) Зато его хорошо трогает Списание НДС.
|
|||
12
HeKrendel
22.04.15
✎
16:13
|
(6) С фига ли дохода нет? а 300 рублей?
|
|||
13
HeKrendel
22.04.15
✎
16:14
|
Хотя нет, туплю, вы же удерживаете с зпшки
|
Форум | Правила | Описание | Объявления | Секции | Поиск | Книга знаний | Вики-миста |