Доброго времени суток!
Как поступаете со счетами-фактурами, которые были выписаны физлицам, и ИНН у них не задан, так как тот кто выписывал счета-фактуры не взял ИНН у физлица.
Столкнулся с этим в частности в строительной отрасли - дольщикам выписывали счета-фактуры, а ИНН у них не брали. Также столкнулся в других организациях без отраслевой специфики, например, физлицо (не ИП) обслуживает кассовые аппараты, и ему также выписывали счет-фактуру, а ИНН у него не брали, поэтому в счет-фактуре он не указан.
Вроде-бы на семинарах в таком случае советуют вводить "технологический обезличенный ИНН" структуры кодрегионавсенули, например 9500000000
Кто как выходит из данной ситуации?

Сведения об участнике сделки в книгах продаж/покупок в составе декларации НДС опциональны. Соответственно, если у физлица нет ИНН, то ничего страшного. Будет в книге строка просто с датой-номером счет-фактуры и с суммами

Обязательно надо указывать ИНН только для тех ипшников, которые на общей системе налогообложения и которым нужен зачет входящего НДС.

(1)Так БП 2.0 показывает отсутствие ИНН как ошибку, и не производит выгрузку декларации, или не из-за всех ошибок выгрузка невозможна? Просто есть еще другие ошибки, может только из-за них не выгружает.

(3) Ну не знаю, БП3 нормально выгружает физлиц без ИНН и не считает это ошибкой.

> физлицо (не ИП) обслуживает кассовые аппараты, и ему также выписывали счет-фактуру, а ИНН у него не брали, поэтому в счет-фактуре он не указан.


причём тут СФ тогда?
это же договор подряда

у сф есть коды операций

(6)разве для физлица предусмотрен отдельный код?

(6)
да, код в СФ - 26

(7) в 1с-ке его выбрать "нельзя"
я к тому, что но выставление сф физикам регламентировано законом -- например, получение предоплаты от физика по безналу..

(9) в 1С его можно выбрать, только у фирмы 1С это реализовано через анус.
Мы тупо вбивали в счет-фактуру код 26 через групповую обработку-)

(8) +1
но код 26 попадает на те реализации физикам, которым не выписывалась сф

в нигку продаж идёт код 26 в поле дата/номер сф идёт реализация, в имени покупателя ФИО, ИНН пуст

(10) в одной из веток, посвященных данному вопросу, опытным путем определили, что код 26 прописывается в книге продаж, если выписана реализация, но не выписана счет-фактура. Т.е. если СФ уже есть, ее тупо пометить на удаление, и будет счастье.

+ (12) и, кстати, у себя я эту проблему даже не решал. СФ физикам были, код 01, без ИНН. Сдали так. Налоговая об ошибках ничего не сказала.

А разве "НЕ является плательщиком НДС" нужны СФ?

(14) По-видимому, нет. Но нам когда-то давно аудиторы сказали всем давать полный комплект документов, ну мы и давали.

там даже квиток от приходника был помимо кассового чека. Все серьезно :)

Да уж, физикам счет-фактуры, маразм крепчал. Если в налоговой кто-нибудь заикнется, аудиторы не моргнув глазом, предложат анализы к декларации прикладывать. Бухгалтеров просто жалко. Как в анекдоте:"старшина, противогазы брать? Брать! А на кой противогаз в бане???"

(17) Согласен, но у нас не было выбора. От учредителей был приказ - слушать, исполнять, ни в чем не перечить

аналогично (13)

(12) не доверяй пометке на удаления
запросы не понимают пометку на удалению для дока вычет по ндс

"физлицо (не ИП) обслуживает кассовые аппараты, и ему также выписывали счет-фактуру" - нахерра?!
Физлицо намерено поставляется под статью "незаконное предпринимательство"?

(0) Моего клиента на эту тему так проконсультировали: "ставьте в книгу свой ИНН и себя в качестве покупателя". Но я ХЗ, насколько это правильно...

А чего страшного в выдаче сч/ф физику? недоплаты налога то нет

(14) "
Товары реализуются организацией  розничной   торговли , являющейся плательщиком НДС, за наличный расчет. При реализации товаров продавец в течение пяти календарных дней должен выставить покупателю счет-фактуру (п. 3 ст. 168 НК РФ). При этом согласно п. 7 ст. 168 НК РФ обязанность  розничного  продавца по выставлению счета-фактуры считается выполненной, если при  продаже  товаров за наличный расчет он выдал покупателю кассовый чек или иной документ установленной формы...


Розничная  организация реализует товары, а покупатель расплачивается в безналичной форме. Нужно ли в данном случае организации выписывать счет-фактуру? Ответ положительный. Ведь в п. 7 ст. 168 НК РФ говорится о  продаже  товаров в розницу за наличный расчет. Если же покупатель оплачивает товар в безналичной форме, то данная норма не применяется. Поэтому при получении безналичной оплаты за реализованные товары налогоплательщик не освобождается от обязанности по выставлению счетов-фактур (п. 3 ст. 168 НК РФ).

Это подтверждает Минфин России (письма от 01.04.2014 № 03-07-09/14382 и от 21.11.2011 № 03-07-05/38). По мнению финансового ведомства, счет-фактуру при реализации товаров  розничному  покупателю можно составлять в одном экземпляре. Ведь физические лица не являются плательщиками НДС, и им не нужны счета-фактуры для осуществления налоговых вычетов. Отметим, что, если информация о покупателе — физичес­ком лице у продавца отсутствует, в соответствующих графах счета-фактуры разрешается поставить прочерки....
"

(15) не слушай никого -- читай первоисточник

(18) пресмыкающиеся ...

(21) если это систематически, а разовые услуги никак не подпадут

(22) кто проконсультировал ?

27.04.2015 12:49 Проф. Типовая конфигуpация 7.70.597
27.04.2015 12:49 Базовая Типовая конфигуpация 7.70.597

подумаешь физлицам - мои СФ собакам выставляют!
как узнал все ночь собаки снились - накладную к СФ требовали...