0
QuestNew
23.07.15
✎
15:20
|
Добра всем.
РСВ в налоговом учете делает проводку ВР Дт 20.01.1 Кт 26.02 с содержанием "Распределение производственных расходов" по статье с характером ОХР, видом затрат "Прочие" и видом расходов в НУ "Добровольное личное страхование, предусматривающее оплату страховщиками медицинских расходов".
Затрата поступает ПТиУ, аналитика учета затрат в регистре - ОХР.
Я ожидаю увидеть схему НУ Дт 90.08 Кт 26.02 Х р., ВР Дт 20.01.1 Кт 26.01 Х р., ВР Дт 90.08 Кр 26.01 -Х р.
Меня напрягает содержание проводки "Распределение производственных расходов", поскольку по другим статьям, где указанная выше схема проводок работает, содержание "Закрытие счетов косвенных расходов".
Почему так получается, где косяк?
|
|
3
QuestNew
24.07.15
✎
15:16
|
Воспроизвожу схему на простейшем примере.
100р. ДМС, гораздо меньше 6% от зарплаты
ПТиУ:
НУ Дт 26.02 Кт ПВ 100р.
Регл. операция (нормирование ДМС):
НУ Дт 90.08 Кт 26.02 100р.
ВР Дт 90.08 Кт 26.01 -100р.
РСВ:
ВР Дт 20.01.1 Кт 26.02 100р. (!!!)
Закрытие года:
НУ Кт 90.08 100р.
ВР Дт 90.08 100р.
ВР Кт 90.02 100р.
НУ Кт ПВ 100р.
В итоге у меня зависают временные разницы на 26.01 и 26.02, т.к. проводку между ними РСВ не делает.
|
|
4
QuestNew
27.07.15
✎
10:07
|
Ладно, зайдем с другой стороны.
На ИТС описан пример оформления платежа за ДМС, проводка Дт 76.01.2 (РБП) Кт 51, и регламентная операция, проводка Дт 26 Кт 76.01.2.
Все бы хорошо, только не понятно мне, что при такой схеме должно быть в дебете документа поступления товаров и услуг...
|
|